Ухвала

від 20.02.2013 по справі 127/3925/13-к

ВІННИЦЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ВІННИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 127/3925/13-к

Провадження 1-кс/127/907/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20.02.2013 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Михайленко А.В.,

при секретарі Руденко М.А.,

за участю слідчого Хамайдули С.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до оригіналів бухгалтерських документів ТОВ «Тіора Систем».

Клопотання мотивовано тим, що в слідчому управлінні ДПС у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 32013010000000047 про ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ В«ЕлектроальянсВ»

Проведеним по кримінальному провадженню досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ В«ЕлектроальянсВ» (код за ЄДРПОУ 34939236, юридична адреса: м. Вінниця вул. Київська, 16\45, фактична адреса: м. Вінниця вул. Келецька, 53/407), проводячи фінансово-господарську діяльність в період 2011-2012 років шляхом імітування проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ В«ДніпробудекспертВ» (м. Дніпропетровськ), ТОВ В«Квадра ПлюсВ» (м. Новомосковськ), ТОВ В«Грінвуд Девелопмент БілдінгВ» (м. Дніпропетровськ), ТОВ В«Едіта ПлюсВ» (м. Дніпропетровськ), ТОВ В«Тіора СистемВ» (м. Харків), ТОВ В«СтройбетонукраїнаВ» (м. Бориспіль) та ТОВ В«Авріл-2007В» (м. Одеса), що мають ознаки фіктивності, умисно ухилились від сплати податку додану вартість на загальну суму 3 584 320 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів в особливо великих розмірах.

З метою вжиття заходів щодо швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з метою підтвердження або спростування наявності фінансово-господарських операцій між ТОВ В«ЕлектроальянсВ» (код за ЄДРПОУ 34939236, юридична адреса: м. Вінниця вул. Київська, 16\45, фактична адреса: м. Вінниця вул. Келецька, 53/407) та ТОВ «Тіора Систем» (код за ЄДРПОУ 37214122, м. Харків, вул. Героїв Праці, 13) щодо придбання-реалізації товарно-матеріальних цінностей (робіт-послуг) в період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року, встановлення обсягів цієї реалізації, водіїв та транспортних засобів, якими здійснювалось перевезення, виникла необхідність в ознайомленні, здійсненні виїмки та приєднанні до кримінального провадження оригіналів бухгалтерських документів ТОВ «Тіора Систем» (код за ЄДРПОУ 37214122), які свідчать про проведені фінансово-господарські операції з ТОВ «Електроальянс» в період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року.

Рапорт старшого оперуповноваженого УПМ ДПС у Вінницькій області ОСОБА_2 та реєстраційна інформація по платнику податків дають підстави вважати, що вказані документи перебувають у володінні службових осіб ТОВ «Тіора Систем» (код за ЄДРПОУ 37214122) та знаходяться за адресою: м. Харків, вул. Героїв Праці, 13.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному провадженні, у зв’язку з чим необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ «Тіора Систем» (код за ЄДРПОУ 37214122) та можливості їх вилучення (здійснення виїмки), тому просив задовольнити клопотання.

В судовому засіданні слідчий Хамайдула С.В. клопотання підтримав за обставин викладених у ньому.

Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника особи, у володінні якої знаходяться документи, у в відповідно до вимог 2. 4 ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов до наступного висновку.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів бухгалтерських документів ТОВ «Тіора Систем».

В своєму клопотанні слідчий просить вирішити питання щодо можливості залишення документів у кримінальному провадженні до розгляду вищевказаного провадження судом по суті. Однак, вирішення даного питання не відноситься до повноважень слідчого судді, тому клопотання в цій частині задоволенню не підлягає.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати тимчасовий доступ до оригіналів бухгалтерських документів ТОВ «Тіора Систем» (код за ЄДРПОУ 37214122), які свідчать про проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ В«ЕлектроальянсВ» (код за ЄДРПОУ 34939236, юридична адреса: м. Вінниця вул. Київська, 16\45, фактична адреса: м. Вінниця вул. Келецька, 53/407) щодо придбання-реалізації товарів (робіт-послуг) в період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року (договорів, податкових накладних, накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків, банківських роздруківок та інших наявних документів), які зберігаються на ТОВ «Тіора Систем» (код за ЄДРПОУ 37214122) та знаходяться за адресою: м. Харків, вул. Героїв Праці, 13, та здійснення їх виїмки.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Апеляційного суду Вінницької області протягом 5 днів з дня її оголошення, однак її оскарження не зупиняє її виконання.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: