Ухвала

від 30.05.2013 по справі 127/11438/13-к

ВІННИЦЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ВІННИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 127/11438/13-к

Провадження 1-кс/127/2864/13

УХВАЛА

30.05.2013 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Михайленко А.В., за відсутності клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів фіксування, розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС СУ УМВС України у Вінницькій області майора міліції ОСОБА_1 про надання дозволу на тимчасовий доступ та вилучення документів ТОВ "Продтекс",

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло вказане клопотання, яке погоджене з прокурором Карлащук Я.І., мотивоване тим, що селянське (фермерське) господарство «Аграрій» (Вінницька область, Барський район, с. Гулі, вул. Колгоспна, 41, ЄДРПОУ 32426802), будучи платником фіксованого сільськогосподарського податку, користується, у відповідності до Постанови КМУ № 11 від 12.01.11, спеціальним режимом оподаткування, а саме: акумулює суми податку на додану вартість, що нараховується на вартість поставлених сільськогосподарських товарів (послуг), на спеціальному рахунку, відкритому у банківській установі. Сума податку на додану вартість, що акумулюється на спеціальному рахунку, не підлягає вилученню до державного бюджету і використовується сільськогосподарським підприємством для виробничих цілей.

З метою незаконного акумулювання грошових коштів на вказаному спеціальному рахунку, службові особи СФГ «Аграрій» провели ряд фіктивних операцій. Зокрема, в період з грудня 2011 року по грудень 2012 року, маючи в оренді лише 3,5 га землі, зазначені особи здійснили документальне оформлення реалізації сільськогосподарської продукції власного виробництва іншим суб'єктам господарювання на загальну суму понад 110 млн. грн. Грошові кошти, за нібито реалізовану продукцію, надходили на поточні розрахункові рахунки СФГ «Аграрій» № 26007013036667 відкритий у ПАТ «ВТБ Банк» та № 26005106603001 відкритий у ПАТ «Банк»Київська Русь».

В подальшому, службові особи зазначеного господарства, зловживаючи службовим становищем, достовірно знаючи про фіктивність проведених фінансово-господарських операцій з реалізації зазначеної продукції, незаконно перераховували з вказаних поточних рахунків на спеціальний рахунок № 26042023036667 відкритий у ПАТ «ВТБ Банк» та спеціальний рахунок № 26049106603001 відкритий у ПАТ «Банк»Київська Русь» грошові кошти у вигляді податку на додану вартість, на загальну суму 18 338 748,4 грн., які використали на власні потреби.

Під час розслідування кримінального провадження встановлені контрагенти, яким СФГ «Аграрій» ніби-то реалізовувало сільськогосподарську продукцію власного виробництва (зернові). Серед вказаних контрагентів рахується ТОВ «Продтекс» код ЄДРПОУ 31157038.

Враховуючи те, що на ТОВ «Продтекс» код ЄДРПОУ 31157038, юридична адреса: АДРЕСА_1, знаходяться первині бухгалтерські документи, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий просив клопотання задовольнити.

Представник ТОВ «Продтекс» до судового засідання не з'явився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча був повідомлений про дату і час судового розгляду завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Дослідивши матеріали клопотання, оглянувши кримінальне провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких та вилучення клопоче останній перебувають у ТОВ «Продтекс», оскільки це документи, що пов'язані із діяльністю вказаного товариства. Крім того, під час розгляду клопотання знайшов своє підтвердження факт того, що документи, про доступ до яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому в ОВС СУ УМВС України у Вінницькій області майору міліції ОСОБА_1, або іншим працівникам ОВС, які будуть діяти на підставі його доручення, дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення документів ТОВ «Продтекс» (код ЄДРПОУ 31157038, юридична адреса: АДРЕСА_1), зокрема, оригіналів первинних бухгалтерських документів, які відображають фінансово-господарські взаєморозрахунки між ТОВ «Продтекс» та СФГ «Аграрій» ЄДРПОУ 32426802 (накладні, податкові накладні, договори, платіжні доручення, товарно-транспортні накладні, рахуноки-фактури, акти виконаних робіт, наданих послуг та інші первинні бухгалтерські документи, що стосуються фінансово-господарських взаєморозрахунків між ними за 2012 рік).

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя