Ухвала

від 16.01.2015 по справі 127/475/15-к

ВІННИЦЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ВІННИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа 127/475/15-к

Провадження 1-кс/127/217/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 січня 2015 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого відділення розслідування злочинів у сфері службової діяльності СВ Вінницького MB УМВС України у Вінницькій області ОСОБА_3 про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий відділення розслідування злочинів у сфері службової діяльності СВ Вінницького MB УМВС України у Вінницькій області капітан міліції ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням про обшук за адресою проживання директора ТОВ «ВПТ-Україна» ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , тобто за адресою: АДРЕСА_1 , мотивуючи свої вимоги тим, що проводиться досудове розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014020000000124 від 19.11.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст.191 КК України.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що службові особи Підприємства «ВПТ Україна» (код ЄДРПОУ 32833513, м. Вінниця), з метою розтрати державних коштів у особливо великих розмірах, протягом листопада-грудня 2013 року, на виконання умов договорів, укладених із ДП «Укрзалізничпостач» (код ЄДРПОУ-19014832, м. Київ), щодо поставки ТМЦ, отримавши кошти із державного підприємства, шляхом укладання договору на поставку ТМЦ із підприємством, яке має ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Риббухмаркет» (код ЄДРПОУ-38651204, м.Київ), в сумі 1 086 085 грн., та проведення безтоварних операцій із даним товариством, розтратили ввірені їм ДП «Укрзалізничпостач» кошти в особливо великих розмірах, в загальній сумі 1 086 085 грн.

Вище описаний злочин був встановлений під час проведення позапланової виїзної документальної перевірки Підприємства «ВПТ Україна», яка здійснювалася на підставі направлення від 13.06.2014 року № 1516/22 виданого Вінницькою ОДПІ ГУ Міндоходів у Вінницькій області. Окрім того, в ході проведення зазначеної податкової перевірки було встановлено відсутність факту здійснення придбання товарів Підприємством «ВПТ-Україна» у ТОВ «Риббухмаркет». Також, під час проведення позапланової перевірки, в ході аналізу податкової звітності ТОВ «Риббухмаркет» було встановлено відсутність будь-якої інформації про наявні складські приміщення, наявність автомобільного чи іншого транспорту, а також устаткування, що необхідне для здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства. Згідно податкової звітності, поданої до податкового органу ТОВ «Риббухмаркет», інформація про загальну численність працюючих на товаристві відсутня. Згідно перевірки баз даних Міндоходів України не встановлено отримання ТОВ «Риббухмаркет» дозвільних документів на проведення діяльності, яка їх потребує.

Крім того, в ході проведення аналізу отриманих та виданих податкових накладних ТОВ «Риббухмаркет» встановлено, що товариство придбає одну групу товарів (косметичну продукцію, кишкову сировину яловичину консервовану, електром`ясорубку, сало свинне, ковбасні вироби, будівельний інструмент), а реалізую іншу групу товарів (розміщення рекламних матеріалів замовника в мережі Інтернет, інформаційно-консультаційні послуги, комплектуючі до комп`ютерної та офісної техніки, відео реєстратори, відеокамери) чим маніпулює податкову звітність.

Виходячи з наведеного перевіркою було встановлено, що ТОВ «Риббухмаркет» здійснював діяльність, спрямовану на здійснення операцій, пов`язаних з наданням податкової вигоди третім особам і Підприємства «ВПТ Україна» використовувався з метою прикриття незаконної діяльності.

В ході розслідування кримінального провадження було надано доручення оперативним співробітникам ОУ Міністерства доходів і зборів у Вінницькій області, для встановлення основних контрагентів підприємства «ВПТ Україна» з ознаками фіктивності. На виконання вказаного доручення оперативним співробітником ОСОБА_5 було встановлено, що посадові особи «ВПТ-Україна» в період часу з 2011 року по теперішній час, в ході ведення фінансово-господарської діяльності свого підприємства проводили розрахунки з підприємствами із явними ознаками «Фіктивності», а саме: ТОВ «Сарган-Транс ЛТД» (код ЄДРПОУ 37602858), ТОВ «Бізнес-консалдінг плюс» (код ЄДРПОУ 37093546), ПП «Джевел Стайл» (код ЄДРПОУ 34983589), ТОВ «Риббухмаркет» (код ЄДРПОУ 38651204), ТОВ «Профіт пласс» (код ЄДРПОУ 36387364), ТОВ «Мідель ЛТД» (код ЄДРПОУ 37151052), ТОВ «Мейденгрін» (код ЄДРПОУ 38651555), ПП «Пегас-логістік» (код ЄДРПОУ 3728001), ТОВ «Інтерго-Плюс» (код ЄДРПОУ 39058426), ТОВ «Альфа трейдінг груп» (код ЄДРПОУ 38857613), ТОВ «Дах-гідроізоляція будівель кайзер Україна» (код ЄДРПОУ 33156408), ТОВ «Кіліс» (код ЄДРПОУ 33545812), ТОВ «ТК`Міссурі» (код ЄДРПОУ 36927463), ТОВ «Сіятс» (код ЄДРПОУ 37046433), ТОВ «Маркет-Інвест» (код ЄДРПОУ 37813549), ТОВ «БД`Асторіон» (код ЄДРПОУ 37955051), ТОВ «Спец пром. Лайн» (код ЄДРПОУ 38388511) та ТОВ «Айкон-АМД» (код ЄДРПОУ 38986248).

Під час розслідування кримінального провадження на запит оперативного співробітника до директора «ВПТ-Україна» ОСОБА_4 щодо надання копій документів, які підтверджують проведення фінансового-господарських операцій між ТОВ «ВПТ-Україна» з вище перерахованими СГД, останній надіслав листа, яким повідомив, що всі оригінали документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «ВПТ-Україна» за період часу з 01.07.2011 по 30.05.2014 року він, згідно договору № 58 про надання юридичних, бухгалтерських та консультаційних послуг від 27.06.2014 року, передав ТОВ «Даззлер» (код ЄДРПОУ 21548044, адреса: м. Київ, вул. Пимоненка, 13).

Зазначений лист директора «ВПТ-Україна» ОСОБА_4 дає слідству підстави вважати, що ОСОБА_4 умисно намагається приховати від органів досудового розслідування оригінали документів підтверджуючі проведення фінансово-господарської діяльності між ТОВ «ВПТ-Україна» та ТОВ «Сарган-Транс ЛТД» (код ЄДРПОУ 37602858), ТОВ «Бізнес-консалдінг плюс» (код ЄДРПОУ 37093546), ПП «Джевел Стайл» (код ЄДРПОУ 34983589), ТОВ «Риббухмаркет» (код ЄДРПОУ 38651204), ТОВ «Профіт пласс» (код ЄДРПОУ 36387364), ТОВ «Мідель ЛТД» (код ЄДРПОУ 37151052), ТОВ «Мейденгрін» (код ЄДРПОУ 38651555), ПП «Пегас-логістік» (код ЄДРПОУ 3728001), ТОВ «Інтерго-Плюс» (код ЄДРПОУ 39058426), ТОВ «Альфа трейдінг груп» (код ЄДРПОУ 38857613), ТОВ «Дах-гідроізоляція будівель кайзер Україна» (код ЄДРПОУ 33156408), ТОВ «Кіліс» (код ЄДРПОУ 33545812), ТОВ «ТК`Міссурі» (код ЄДРПОУ 36927463), ТОВ «Сіятс» (код ЄДРПОУ 37046433), ТОВ «Маркет-Інвест» (код ЄДРПОУ 37813549), ТОВ «БД`Асторіон» (код ЄДРПОУ 37955051), ТОВ «Спец пром. Лайн» (код ЄДРПОУ 38388511) та ТОВ «Айкон-АМД» (код ЄДРПОУ 38986248), так як вказані документи можуть містити неправдиві відомості, щодо виконання умов договорів.

Згідно рапорту оперативного співробітника було встановлено, що директор ТОВ «ВПТ-Україна» ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 зареєстрований та фактично проживає за адресою: АДРЕСА_1 .

Враховуючи викладене, у слідства є підстави вважати, що за адресою фактичного проживання директора ТОВ «ВПТ-Україна» ОСОБА_4 , тобто за адресою: АДРЕСА_1 , можуть знаходитись первинні бухгалтерські документи підтверджуючі проведення господарських операцій між ТОВ «ВПТ-Україна» та вище перерахованими СГД, бланки документів з відбитками печаток, які могли використовуватись для підробки документів при проведенні фінансово-господарської діяльності; комп`ютерна техніка, на якій друкувалися первинні бухгалтерські документи, які можливо використовувались для здійснення злочинної діяльності у сфері оподаткування а також інші документи та предмети, які мають значення для встановлення істини по кримінальній справі, просила клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала за обставин, викладених у ньому.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є недоведеним, а тому не підлягає задоволенню.

Стаття 233 КПК України передбачає, що ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якої метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установлених частиною третьою цієї статті. Під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також всі складові частини такого приміщення.

Ч. 1 ст. 234 КПК України встановлено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Приймаючи до уваги викладене, та зважаючи на те, що слідчий у судовому засіданні не довела необхідність проведення обшукуза адресою проживання директора ТОВ «ВПТ-Україна» ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , тобто за адресою: АДРЕСА_1 , не зверталася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів директора ТОВ «ВПТ-Україна» ОСОБА_4 (їх виїмку), як слідча дія, що передує проведенню обшуку, тому суд вважає, що немає підстав, передбачених ст. 234 КПК України для надання дозволу на проведення обшуку.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 110, 233, 234, 235, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Відмовити в задоволенні клопотання старшого слідчого відділення розслідування злочинів у сфері службової діяльності СВ Вінницького MB УМВС України у Вінницькій області ОСОБА_3 про проведення обшуку за адресою проживання директора ТОВ «ВПТ-Україна» ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , тобто за адресою: АДРЕСА_1 .

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Слідчий суддя: