СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

УХВАЛА

пр. № 1-кс/759/1607/13

ун. № 759/15982/13-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 жовтня 2013 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва Борденюк В.В., при секретарі Зубченку П.О., розглянувши, погоджене з старшим прокурором прокуратури Святошинського району міста Києва В. Брянцевим, клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Литвиненка Д.О. про проведення обшуку у межах кримінального провадження № 32013110080000077 від 04.06.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 1 статті 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Литвиненка Д.О. про проведення обшуку нежилого приміщення, розташованого за адресою: м. Київ, вул. Ак. Кримського, 4-А.

Зазначене питання вирішується у відкритому судовому засіданні, за участю слідчого.

Слідчий клопотання підтримав і просив його задовольнити.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, суд прийшов до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи із такого.

У клопотанні слідчий посилається на те, що службові особи ТОВ "Торгівельна компанія "Ардіс" (код ЄДРПОУ 36852482) в період часу з 01.03.2012 по 30.11.2012 року, під час ведення фінансово-господарської діяльності підприємства, ухилились від сплати податку на прибуток на суму 59419 грн. та податку на додану вартість на суму 653056 грн., загальна сума ухилення встановлює 712475 грн.,, що підтверджується Актом № 325/22.2.09/36852482 від 16.05.2013 року про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ "Торгівельна компанія "Ардіс" (код ЄДРПОУ 36852482) з питань дотримання вимог податкового законодавства з податку на прибуток та податку на додану вартість за період з 01.01.2012 по 31.12.2012 року.

Встановлено, що службові особи ТОВ "Торгівельна компанія "Ардіс" (код ЄДРПОУ 36852482) в період з 01.03.2012 по 30.11.2012 року мали взаємовідносинах з підприємствами з ознаками фіктивності: ТОВ Компанія Мармур ЛТД (код ЄДРПОУ 37889288), ТОВ Ю.О.Електронікс-1 (код ЄДРПОУ 32799525) та ТОВ Альта-Ком (код ЄДРПОУ 38204618) та завдяки даним підприємствам формували податковий кредит з податку на додану вартість та валові витрати з податку на прибуток, що і призвело до ухилення від сплати податків у значних розмірах.

Згідно Акту № 325/22.2.09/36852482 встановлено, що до ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС надійшли матеріали перевірок від ДПІ у Соломянському, Шевченківському районі м. Києва ДПС про неможливість проведення зустрічних звірок ТОВ Компанія Мармур ЛТД (код ЄДРПОУ 37889288), ТОВ Ю.О.Електронікс-1 (код ЄДРПОУ 32799525) та ТОВ Альта-Ком (код ЄДРПОУ 38204618) з контрагентами.

Встановлено, що директор підприємства ОСОБА_4 (інд. код НОМЕР_1) в базі ДРФО не значиться. Головний бухгалтер ТОВ Компанія Мармур ЛТД ОСОБА_5 за адресою прописки в АДРЕСА_1 не проживає.

Приймаючи до уваги, що в офісних приміщеннях за адресою: м. Київ, вул. Академіка Кримського, 4-а можуть зберігатись документи ТОВ "Торгівельна компанія "Ардіс" (код ЄДРПОУ 36852482) , які підтверджують фінансово-господарські відносини з ТОВ Компанія Мармур ЛТД (код ЄДРПОУ 37889288), ТОВ Ю.О.Електронікс-1 (код ЄДРПОУ 32799525) та ТОВ Альта-Ком (код ЄДРПОУ 38204618), а саме: договори з додатками, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, компютерна техніка, магнітні носії, засоби звязку, печатки підприємств, чорнові записи та інші предмети і документи, що стосуються діяльності підприємства, а також речі й цінності, здобуті злочинним шляхом, які мають значення для встановлення істини у справі.

При цьому у матеріалах провадження наявна копія договору оренди нежитлових приміщень № 329/13 від 23 липня 2013 року, за яким ТОВ ТК Ардіс прийняло в тимчасов користування офіс, що розташований на території ПАТ Мехбуд, по вул. Ак. Кримського, 4-а, загальною площею 206,71 кв.м.

Відповідно до частини 1 статті 234 Кримінально-процесуального кодексу України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Частиною 2 статті 234 КПК України передбачено, що обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Обшук або огляд житла чи іншого володіння особи, обшук особи здійснюються з обов'язковою участю не менше двох понятих незалежно від застосування технічних засобів фіксування відповідної слідчої (розшукової) дії. (частина 223 КПК України).

Враховуючи викладене, суд прийшов до висновку про необхідність задоволення вказаного клопотання про проведення обшуку, оскільки є достатні підстави вважати, що в нежитловому приміщенні, розташованому у м. Києві, по вул. Ак. Кримського, 4-а, можуть знаходитись документи, які підтверджують фінансово-господарські відносини з ТОВ Компанія Мармур ЛТД (код ЄДРПОУ 37889288), ТОВ Ю.О.Електронікс-1 (код ЄДРПОУ 32799525) та ТОВ Альта-Ком (код ЄДРПОУ 38204618), а саме: договори з додатками, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, компютерна техніка, магнітні носії, засоби звязку, печатки підприємств, чорнові записи та інші предмети і документи, що стосуються діяльності підприємства, а також речі й цінності, здобуті злочинним шляхом, які мають значення для встановлення істини у справі.

Керуючись статтями 131, 132, 159-164 КПК України, суд,

У Х В А Л И В:

клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинськомй районі ГУ Міндоходів у м. Києві Литвиненка Д.О. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в офісному приміщенні ТОВ "Торгівельна компанія "Ардіс" (код ЄДРПОУ 36852482) за адресою: м. Київ, вул. Академіка Кримського, 4-а, з метою відшукання документів, які підтверджують фінансово-господарські відносини з ТОВ Компанія Мармур ЛТД (код ЄДРПОУ 37889288), ТОВ Ю.О.Електронікс-1 (код ЄДРПОУ 32799525) та ТОВ Альта-Ком (код ЄДРПОУ 38204618), а саме: договори з додатками, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, компютерна техніка, магнітні носії, засоби звязку, печатки підприємств, чорнові записи та інші предмети і документи, що стосуються діяльності підприємства, а також речі й цінності, здобуті злочинним шляхом, які мають значення для встановлення істини у справі.

СУДДЯ:

Дата ухвалення рішення 14.10.2013
Зареєстровано 16.08.2015
Оприлюднено 17.08.2016

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Стежити за справою 759/15982/13-к

Встановіть Опендатабот та підтвердіть підписку

Вайбер Телеграм

Опендатабот для телефону