Ухвала

від 31.01.2014 по справі 759/1409/14-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/293/14

ун. № 759/1409/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 січня 2014 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши, погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_3 ,, клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_4 про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 3 статті 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_4 про застосування заходів забезпечення кримінального провадження шляхом надання тимчасового доступу до юридичної справи та реєстраційних документів ДП ПАТ «Київхліб» «Хлібокомбінат №12» (код за ЄДРПОУ 05415007), тобто надати можливість ознайомитись з ними та вилучити їх, які знаходяться в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Святошинського району Реєстраційної служби Головного управління Юстиції у м. Києві, за адресою: м. Київ, пр-т. Перемоги 97, слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві капітану податкової міліції ОСОБА_4 або співробітникам оперативного управління ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві за його дорученням.

Зазначене питання вирішується у відкритому судовому засіданні, за участю слідчого.

Слідчий клопотання підтримав і просив його задовольнити.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши думку слідчого, суд прийшов до висновку про необхідність часткового задоволення клопотання, виходячи із такого.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи Дочірнього підприємства публічного акціонерного товариства «Київхліб» «Хлібокомбінат №12» (код за ЄДРПОУ 05415007) при взаємовідносинах з ТОВ «Саноіл Торг» (код за ЄДРПОУ 37269136) в період 2011 2012 років занизили податок на прибуток на суму 4 015 025,0 грн. та занизили податкове зобов`язання по податку на додану вартість на загальну суму 3 630 485,0 грн., загальна сума ухилення від сплати податків складає 7 645 510,0 грн., що є особливо великим розміром.

Так, на підставі постанови слідчого слідчої групи Головного управління ДПС України слідчого СВ ДПІ у Подільському районі м. Києва ДПС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_5 від 18.05.2013 року по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013110100000031 та наказу ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС від 13.06.2013 року №1136, проведена документальна позапланова невиїзна перевірка ДП ПАТ «Київхліб» «Хлібокомбінат №12» (код за ЄДРПОУ 05415007) та подальшої реалізації придбаних у ТОВ «Саноіл Торг» товарно-матеріальних цінностей за період з 01.01.2010 року по 31.03.2013 року.

Перевірка проводилась за відома директора ДП ПАТ «Київхліб» «Хлібокомбінат №12» ОСОБА_6 та головного бухгалтера ОСОБА_7 , за результатами якої складено Акт від 26.06.2013 року №446/22-509/05415007 та встановлено низку порушень.

Розслідуванням встановлено, що ДП ПАТ «Київхліб» «Хлібокомбінат №12» (Покупець) та ТОВ «САНОІЛ ТОРГ» (Продавець) уклали Договори купівлі продажу №02-03-11 від 02.03.2011 року, №10-03-11 від 10 березня 2011 року та №31-10-11 від 31 жовтня 2011 року на придбання товару, найменування, асортимент, кількість та вартість якого визначається сторонами у специфікаціях, які є невід`ємними додатками до даних договорів. Відповідно до вказаних специфікацій ТОВ «САНОІЛ ТОРГ» нібито постачало ДП ПАТ «Київхліб» «Хлібокомбінат №12» українську нерафіновану соняшникову олію (урожаю 2010 року), що відповідала ДСТУ 4492:2005.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до статті 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого суді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів (частина 7 статті 163 КПК України).

Відповідно до пункту 6 частини 2 статті 160 КПК України У клопотанні зазначається можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У даному випадку зазначені у клопотанні документи мають істотне значення для всебічного і повного розслідування у межах даного кримінального провадження і можуть у подальшому бути використані як докази у межах стадії судового розгляду вказаних дій.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 163-165, 309,369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_4 частково задовольнити.

2. Надати дозвіл на тимчасовий доступ до юридичної справи та реєстраційних документів ДП ПАТ «Київхліб» «Хлібокомбінат №12» (код за ЄДРПОУ 05415007), тобто надати можливість ознайомитись з ними та вилучити їх копії, які знаходяться в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Святошинського району Реєстраційної служби Головного управління Юстиції у м. Києві, за адресою: м. Київ, пр-т. Перемоги 97, слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві капітану податкової міліції ОСОБА_4 або співробітникам оперативного управління ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві за його дорученням.

3. Ухвала слідчого судді діє 1 місяць до 03 березня 2014 року.

4. Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: