Ухвала

від 21.08.2014 по справі 759/14153/14-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

пр. № 1-кс/759/2684/14

ун. № 759/14153/14-к

21 серпня 2014 року м. Київ

Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 за участю секретаря ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 , яке погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_4 про проведення обшуку, внесене в кримінальному провадженні № 32014100080000042 від 27.05.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 , яке погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_4 про проведення обшуку, внесене в кримінальному провадженні № 32014100080000042 від 27.05.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, в якому слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку в автомобілі «SSANG YONG KORANDO» державний номерний знак НОМЕР_1 , який згідно інформаційно-аналітичної системи АІС «Автомобіль» ДАІ МВС України зареєстрований за гр. ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , з метою відшукання та вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських, бухгалтерських та організаційно-розпорядчих документів ТОВ «ЮК «Оріана - Сервіс» (код ЄДРПОУ 37833612), ПП «Авіцена - ЮМС» ( код ЄДРПОУ 36620923), ТОВ «Інтелект Сервіс ЮА» (код ЄДРПОУ 37176077), в яких відображені операції з працевлаштування працівників на посади, здійснення виплат заробітної плати, нарахування та утримання податку на доходи фізичних осіб, а саме: розрахунково-платіжні відомості, штатні розклади, відомості про виплату заробітної плати, видаткові касові ордери, табелі обліку використання робочого часу, заяви на прийом на роботу працівників, накази про призначення (звільнення) працівників на посади, накази про відрядження працівників, накази про надання працівникам відпусток, трудові книжки, трудові договори (контракти), договори або угоди з додатками та доповненнями, акти прийому-передачі товарів (робіт, послуг), акти виконаних робіт, довіреності, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, платіжні доручення, виписки банку, касові чеки, реєстри бухгалтерського обліку, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, акти форми КБ1, КБ-2В, КБ-З, довідки про вартість виконаних робіт, дозволи на проведення робіт, журнал вводного інструктажу щодо техніки безпеки, книг реєстрації виїзду та в`їзду автотранспорту на територію підприємства, картки та журнали складського обліку, товарно-транспортні накладні, а також первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи вищезазначених підприємств по взаємовідносинам з іншими суб`єктами підприємницької діяльності, предмети, система «Клієнт-банк» для здійснення контролю за рухом коштів по розрахункових рахунках підприємств, засоби телефонного зв`язку, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувались в злочинній діяльності, готівкові кошти, що мають незаконне походження та/або знаходяться в тіньовому обігу, комп`ютерна оргтехніка, за допомогою яких виготовлялись первинні документи по фінансово-господарських взаємовідносинах з вищевказаними підприємствами, засоби телекомунікаційного зв`язку між співучасниками злочинної діяльності, печатки зазначених суб`єктів господарської діяльності та інших, які мають ознаки фіктивних, печатки нерезидентів, чорнові записи, що свідчать про факти мінімізації податкових зобов`язань, у тому числі незаповнені бланки з відбитками печаток та підписами службових осіб підприємств, банківські картки, договори про банківське обслуговування, довіреності на отримання готівкових коштів в установах банків, цінні папери, емітентами яких являються зазначені підприємства та інші речі і документи, які можуть мати важливе доказове значення для досудового розслідування.

Клопотання обґрунтоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32014100080000042 від 27.05.2014 відносно службових осіб службових осіб ТОВ "КВАПБУД" (код ЄДРПОУ 37617340), які при взаємовідносинах з ТОВ "Вайт Хаус 2012" (код ЄДРПОУ 38001367), ТОВ "БК "Стіль" (код ЄДРПОУ 38599265),ТОВ "Максвел" (код ЄДРПОУ 20256842), ТОВ "Домінант-Септ" (код ЄДРПОУ 38160906) в період з 01.01.2012 по 12.12.2013 ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 4 427 996,57 грн. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України та відносно службових осіб ТОВ «ЮК «Оріана - Сервіс» (код ЄДРПОУ 37833612) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України.

Відповідно до аналітичного дослідження №138/16-20/37617340 від 26.05.2014 ГУ Міндоходів у м. Києві дослідження фінансових операції, проведені за участю ТОВ "КВАПБУД" (код ЄДРПОУ 37617340) в період з 01.01.2012 по 12.12.2013 встановлено заниження нарахування та сплати податку на додану вартість на загальну суму 4 427 996,57 грн.

Крім того, 19.06.2014 до ЄРДР внесено відомості про кримінальне правопорушення у кримінальному провадженні № 32014100080000068 відносно службових осіб ТОВ «ЮК «Оріана - Сервіс» (код ЄДРПОУ 37833612) та Київського міського центру зайнятості (код за ЄДРПОУ 03491091), які в період з 01.03.2013 по 31.08.2013 при отриманні дотацій для покриття витрат на заробітну плату працівників від Київського міського центру зайнятості незаконно привласнили державних коштів у вигляді дотацій для покриття витрат на заробітну плату працівникам у сумі 600 219,82 грн., за ознаками складу злочину, передбаченого ч.5 ст.191 КК України.

Відповідно до аналітичного дослідження №160/16-10/37833612 від 17.06.2014 ГУ Міндоходів у м. Києві дослідження фінансових операції, проведені за участю ТОВ «ЮК «Оріана - Сервіс» (код ЄДРПОУ 37833612) та Київського міського центру зайнятості (код за ЄДРПОУ 03491091) в період за період з 01.03.2013 по 31.08.2013 встановлено можливе привласнення та розтрата державного майна (коштів), та нанесення державі збитків у сумі 600 219,82 грн.

В подальшому кошти, які надходили на рахунки ТОВ «ЮК «Оріана - Сервіс» у вигляді дотацій, перераховувалися особами причетними до злочинної діяльності на рахунки ризикових суб`єктів господарської діяльності, в тому числі ТОВ "Вайт Хаус 2012" (код ЄДРПОУ 38001367), ТОВ "БК "Стіль" (код ЄДРПОУ 38599265),ТОВ "Максвел" (код ЄДРПОУ 20256842), ТОВ "Домінант-Септ" (код ЄДРПОУ 38160906).

27.06.2014 Прокуратурою Святошинського району м. Києві матеріали досудового розслідування у кримінальному провадженні за № 32014100080000068 від 19.06.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України та № 32014100080000042 від 27.05.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, об`єднано в одне провадження, яке зареєструвати в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 32014100080000042.

Проведеними слідчими та оперативно-розшуковими заходами встановлено, що до незаконної діяльності, пов`язаної з привласненням та розтратою бюджетних коштів у вигляді дотацій для покриття витрат на заробітну плату працівникам від Київського міського центру зайнятості, причетні службові особи та засновники ПП «Авіцена - ЮМС» ( код ЄДРПОУ 36620923), ТОВ «Інтелект Сервіс ЮА» (код ЄДРПОУ 37176077), ДПІ у Святошинському районі)та ТОВ «ЮК «Оріана - Сервіс» (код ЄДРПОУ 37833612) ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 та ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 .

В ході проведення оперативно-технічних заходів та мироприємств, направлених на встановлення осіб, причетних до злочинної діяльності, встановлено, що в автомобілі «SSANG YONG KORANDO» державний номерний знак НОМЕР_1 , яким користується ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , можуть зберігатися оригінали фінансово-господарських, бухгалтерських та організаційно-розпорядчих документів ТОВ «ЮК «Оріана - Сервіс» (код ЄДРПОУ 37833612), ПП «Авіцена - ЮМС» ( код ЄДРПОУ 36620923), ТОВ «Інтелект Сервіс ЮА» (код ЄДРПОУ 37176077), в яких відображені операції з працевлаштування працівників на посади, здійснення виплат заробітної плати, нарахування та утримання податку на доходи фізичних осіб.

Відповідно до інформаційно-аналітичної системи АІС «Автомобіль» ДАІ МВС України автомобіль «SSANG YONG KORANDO» державний номерний знак НОМЕР_1 зареєстрований за гр. ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка являється матір`ю ОСОБА_6 .

У слідства є підстави вважати, що існує реальна загроза зміни, або знищення речей та документів.

Приймаючи до уваги, що в автомобілі «SSANG YONG KORANDO» державний номерний знак НОМЕР_1 , можуть зберігатись оригінали фінансово-господарських, бухгалтерських та організаційно-розпорядчих документів ТОВ «ЮК «Оріана - Сервіс» (код ЄДРПОУ 37833612), ПП «Авіцена - ЮМС» ( код ЄДРПОУ 36620923), ТОВ «Інтелект Сервіс ЮА» (код ЄДРПОУ 37176077), в яких відображені операції з працевлаштування працівників на посади, здійснення виплат заробітної плати, нарахування та утримання податку на доходи фізичних осіб, та інші речі і документи, які мають значення для встановлення істини у справі, враховуючи вищевикладене, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, слідчий просив клопотання задовольнити.

В судовому засідання слідчий клопотання підтримав.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши думку слідчого, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слід задовольнити виходячи з наступного.

Відповідно до ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання (ч. 3 ст. 234 КПК України).

Згідно ч. 2 зазначеної статті, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Обшук, або огляд житла чи іншого володіння особи, обшук особи здійснюються з обов`язковою участю не менше двох понятих незалежно від застосування технічних засобів фіксування відповідної слідчої (розшукової) дії. (частина 7 абзац 2 ст. 223 КПК України).

Окрім того, згідно п.6 ч.3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться.

Згідно наданої слідчим інформаційної довідки ДАІ, автомобіль «SSANG YONG KORANDO» державний номерний знак НОМЕР_1 , згідно інформаційно-аналітичної системи АІС «Автомобіль» ДАІ МВС України зареєстрований за гр. ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 (а.с. 14).

Відповідно до п. 4 ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Пунктом 5 ч.2 ст. 235 КПК України встановлено, що ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи повинна відповідати загальним вимогам до судових рішень, передбачених цим Кодексом, а також містити відомості про особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться.

Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність задоволення вказаного клопотання про здійснення обшуку враховуючи, що такий обшук має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 234, 235, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 , яке погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_4 про проведення обшуку, внесене в кримінальному провадженні № 32014100080000042 від 27.05.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 дозвіл на проведення обшуку в автомобілі «SSANG YONG KORANDO» державний номерний знак НОМЕР_1 , який згідно інформаційно-аналітичної системи АІС «Автомобіль» ДАІ МВС України зареєстрований за гр. ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , з метою відшукання та вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських, бухгалтерських та організаційно-розпорядчих документів ТОВ «ЮК «Оріана - Сервіс» (код ЄДРПОУ 37833612), ПП «Авіцена - ЮМС» ( код ЄДРПОУ 36620923), ТОВ «Інтелект Сервіс ЮА» (код ЄДРПОУ 37176077), в яких відображені операції з працевлаштування працівників на посади, здійснення виплат заробітної плати, нарахування та утримання податку на доходи фізичних осіб, а саме: розрахунково-платіжні відомості, штатні розклади, відомості про виплату заробітної плати, видаткові касові ордери, табелі обліку використання робочого часу, заяви на прийом на роботу працівників, накази про призначення (звільнення) працівників на посади, накази про відрядження працівників, накази про надання працівникам відпусток, трудові книжки, трудові договори (контракти), договори або угоди з додатками та доповненнями, акти прийому-передачі товарів (робіт, послуг), акти виконаних робіт, довіреності, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, платіжні доручення, виписки банку, касові чеки, реєстри бухгалтерського обліку, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, акти форми КБ1, КБ-2В, КБ-З, довідки про вартість виконаних робіт, дозволи на проведення робіт, журнал вводного інструктажу щодо техніки безпеки, книг реєстрації виїзду та в`їзду автотранспорту на територію підприємства, картки та журнали складського обліку, товарно-транспортні накладні, а також первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи вищезазначених підприємств по взаємовідносинам з іншими суб`єктами підприємницької діяльності, предмети, система «Клієнт-банк» для здійснення контролю за рухом коштів по розрахункових рахунках підприємств, засоби телефонного зв`язку, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувались в злочинній діяльності, готівкові кошти, що мають незаконне походження та/або знаходяться в тіньовому обігу, комп`ютерна оргтехніка, за допомогою яких виготовлялись первинні документи по фінансово-господарських взаємовідносинах з вищевказаними підприємствами, засоби телекомунікаційного зв`язку між співучасниками злочинної діяльності, печатки зазначених суб`єктів господарської діяльності та інших, які мають ознаки фіктивних, печатки нерезидентів, чорнові записи, що свідчать про факти мінімізації податкових зобов`язань, у тому числі незаповнені бланки з відбитками печаток та підписами службових осіб підприємств, банківські картки, договори про банківське обслуговування, довіреності на отримання готівкових коштів в установах банків, цінні папери, емітентами яких являються зазначені підприємства та інші речі і документи, які можуть мати важливе доказове значення для досудового розслідування.

Ухвала слідчого судді надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Ухвала слідчого судді діє один місяць до 21 вересня 2014 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_9