Ухвала

від 01.04.2015 по справі 759/5046/15-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/1324/15

ун. № 759/5046/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 квітня 2015 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши, погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району міста Києва ОСОБА_3 , клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 про проведення обшуку у межах кримінального провадження № 32013110080000141, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 3 статті 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 про застосування заходів забезпечення кримінального провадження шляхом проведення обшуку в офісно-складському приміщенні ТОВ «Теміс Консалт» (ЄДРПОУ 34353396), яке фактично знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Академіка Антонова, буд. 5 Б.

Зазначене питання вирішується у відкритому судовому засіданні, за участю слідчого.

Слідчий клопотання підтримав і просив його задовольнити.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши думку слідчого, суд прийшов до висновку про необхідність задоволення клопотання, виходячи із такого.

Як вбачається із матеріалів провадження, відповідно до акту перевіркти №160/26-57-22-03-07/35507915 від 06.09.2013 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки підприємства «А-С-М» (код ЄДРПОУ 35507915) з питань дотримання вимог правильності обчислення, повноти та своєчасності сплати до бюджету податку на прибуток та податку на додану вартість по взаємовідносинам із ТОВ «Сан Енд Фан» (код ЄДРПОУ 37241245), ТОВ «Компанія «Грифон Консалт» (код ЄДРПОУ 36048906), ТОВ «Форсаж Медіамаркет» (код ЄДРПОУ 33498731), ТОВ «Віп Трейд» (код ЄДРПОУ 37240770), ТОВ «Зінат» (код ЄДРПОУ 33887863), ТОВ «Ювілайт» (код ЄДРПОУ 37700606) та ТОВ «Аграфон» (код ЄДРПОУ 37264697) встановлено порушення службовими особами ПП «А-С-М» положень податкового законодавства, Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств», «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», що призвело до заниження податку на прибутку на загальну суму 1528288 грн. та призвело до заниження податкового зобов`язання по податку на додану вартість на загальну суму 1387716 грн., що в загальному становить суму ухилення у розмірі суму 2 916004 грн.

Крім того, встановлено, що по ТОВ «Сан Енд Фан» (код ЄДРПОУ 37241245), ТОВ «Компанія «Грифон Консалт», ТОВ «Форсаж Медіамаркет», ТОВ «Віп Трейд», ТОВ «Зінат», ТОВ «Ювілайт» та ТОВ «Аграфон» в ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві складено акти перевірок про неможливість проведення зустрічних перевірок, що були використані під час проведення перевірки №160/26-57-22-03-07/35507915 від 06.09.2013.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що слідчим відділом ДПІ у Вишгородському районі проводиться досудове слідство по кримінальній справі № 28-3597, порушеній за ознаками злочинів, передбачених ч.2 cт.205, ч.2 і ч.3 cт.358 КК України, в ході розслідування кримінальної справи № 07-6068 за обвинуваченням ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 у вчиненні в складі організованої групи злочинів, передбачених ч.3 cт.28 4.2 cт.205, ч.З cт.28 ч.5 cт.27 ч.2 і ч.З cт. 212, ч.З cт.28 ч.2 і ч.З cт.358, ч.З cт.28 ч.2 cт.366, ч.З cт.28 ч.2 cт. 200 КК України.

З матеріалів даної кримінальної справи вбачається, що до створення ряду фіктивних підприємств ОСОБА_5 , ОСОБА_9 (TOB «Компанія «Накпромбуд - Системс», TOB «Сандал - Консалт») причетний ОСОБА_10 та ОСОБА_11 .

Проведеними слідчими та оперативно-розшуковими заходами встановлено, що підприємство ТОВ «Теміс Консалт» фактично знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Академіка Антонова, буд. 5 Б у приміщенні, що орендується у ТОВ «Премія «Диво Дитина» (ЄДРПОУ 37313010). Відповідно до податкової накладної №4 від 25.02.2015р. підприємством ТОВ «Теміс Консалт» сплачено на користь ТОВ «Премія «Диво Дитина» суми в розмірі 2463,32 грн. у якості орендної плати за лютий 2015р. згідно договору оренди від 24.07.2014р. Також, підприємство ТОВ «Премія «Диво Дитина» зареєстровано за адресою: м. Київ, вул. Академіка Антонова, буд. 5 Б.

Згідно із відповіддю Київського міського БТІ №3344 (И-2015) від 12.03.2015 встановлено, що нежитлові приміщення, загальною площею 1233, 20 кв. м., що розташовані за адресою: м. Київ, вул. Академіка Антонова, буд. 5 (в літ. Б) належать на праві власності ТОВ «Премія «Диво Дитина» (ЄДРПОУ 37313010).

Так, за вказаною адресою в офісних приміщеннях можуть зберігатись первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Теміс Консалт» (ЄДРПОУ 34353396) по взаємовідносинам з ТОВ «Мегатрейд Айті Дистриб`юшн» (ЄДРПОУ 37642733), та ТОВ «Теміс Консалт» (ЄДРПОУ 34353396) по взаємовідносинам із підприємствами з ознаками «фіктивності» ТОВ «Фріоллі» (ЄДРПОУ 39151871), ТОВ «Корпорація «Тренд» (ЄДРПОУ 38935455),ТОВ «Міріос» (ЄДРПОУ 39377715), ТОВ «Рісторс»(ЄДРПОУ 39427708), ТОВ «Аінтек» (ЄДРПОУ 39427734), ТОВ «Ревіндорторг» (ЄДРПОУ 38811144), ТОВ «Мегарід» (ЄДРПОУ 38449998), ТОВ «Рума Плюс» (ЄДРПОУ 39379529), ТОВ «Компанія «Фенікс-2014» (ЄДРПОУ 36581790), ТОВ «Центр- ТК» (ЄДРПОУ 36577386), ТОВ «Реальгар-Кор» (ЄДРПОУ 38983048), ТОВ «Аркона Лідер» (код ЄДРПОУ: 39238978) та іншими фіктивними підприємствами, фінансово-господарські та інші документи, які підтверджують вчинення протиправних дій, чорнові записи (зошити, блокноти, окремі аркуші паперу) та інші відомості, які можуть бути доказами під час судового розгляду, а також комп`ютерна техніка, носії збереження інформації (дискети, диски, жорсткі диски, флеш-накопичувачі, планшети та інше), на яких в електронному вигляді містяться відповідні відомості що підтверджують протиправну діяльність.

Слідство вважає, що існує реальна загроза зміни, або знищення печаток, речей та документів, тому прошу розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до частини 1 статті 234 Кримінально-процесуального кодексу України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Частиною 2 статті 234 КПК України передбачено, що обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Обшук або огляд житла чи іншого володіння особи, обшук особи здійснюються з обов`язковою участю не менше двох понятих незалежно від застосування технічних засобів фіксування відповідної слідчої (розшукової) дії. (частина 223 КПК України).

Відповідно до листа з Київського міського бюро технічної інвентаризації та реєстрації права власності на об`єкти нерухомого майна КМДА нежитлові приміщення пл. 1233,20 кв.м., що складає 39/100 ч. від нежилого будинку пл. 3171,3 кв.м., за адресою: АДРЕСА_1 зареєстровано за ТОВ «Премія «Диво-Дитина».

Враховуючи викладене, суд прийшов до висновку про необхідність задоволення вказаного клопотання про проведення обшуку, оскільки є достатні підстави вважати, що в приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , можуть знаходитись речі та документи, що можуть бути доказами у справі.

Керуючись статтями 234, 159-164 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 про застосування заходів забезпечення кримінального провадження задовольнити.

Надати слідчим СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_12 ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , дозвіл на проведення обшуку в офісно-складському приміщенні ТОВ «Теміс Консалт» (ЄДРПОУ 34353396), яке фактично знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Академіка Антонова, буд. 5 Б, з метою відшукання та вилучення первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Теміс Консалт» (ЄДРПОУ 34353396) по взаємовідносинам з ТОВ «Мегатрейд Айті Дистриб`юшн», ТОВ «Фріоллі» (ЄДРПОУ 39151871), ТОВ «Корпорація «Тренд» (ЄДРПОУ 38935455),ТОВ «Міріос» (ЄДРПОУ 39377715), ТОВ «Рісторс»(ЄДРПОУ 39427708), ТОВ «Аінтек» (ЄДРПОУ 39427734), ТОВ «Ревіндорторг» (ЄДРПОУ 38811144), ТОВ «Мегарід» (ЄДРПОУ 38449998), ТОВ «Рума Плюс» (ЄДРПОУ 39379529), ТОВ «Компанія «Фенікс-2014» (ЄДРПОУ 36581790), ТОВ «Центр- ТК» (ЄДРПОУ 36577386), ТОВ «Реальгар-Кор» (ЄДРПОУ 38983048), ТОВ «Аркона Лідер» (код ЄДРПОУ: 39238978) та інших фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності а саме:

первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів;

печаток та штампів вищевказаних підприємств;

реєстраційних документів;

документів складського обліку, на паперових та електронних носіях;

відомостей щодо руху товарно-матеріальних цінностей;

документів та реєстрів бухгалтерського обліку, на паперових та електронних носіях (журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей по рахункам з розшифровкою та конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях);

листів, претензій, інших матеріалів листування між підприємствами.

чорнових записів (зошитів, блокнотів, окремих аркушів паперу), документів чорнової бухгалтерії (подвійного обліку);

комп`ютерної техніки, носіїв збереження інформації (дискет, дисків, жорстких дисків, флеш-накопичувачів, планшетів, телефонів та іншого), на яких в електронному вигляді містяться відповідні відомості що підтверджують протиправну діяльність;

платіжних доручень, банківських виписок та документів, що свідчать про рух коштів по розрахунковим-рахункам, кредитних карток, чекових книжок тощо.

грошових коштів та інших матеріальних цінностей здобутих в результаті здійснення протизаконної діяльності;

Строк дії ухвали 27 днів з дня її постановлення.

СУДДЯ: