Постанова

від 06.11.2012 по справі 232/2018/12

ВІННИЦЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ВІННИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №232/2018/2012

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06.11.2012 року м. Вінниці

Суддя Вінницького міського суду Вінницької області Чернюк І.В., розглянувши подання заступника начальника ВРКС СУ ДПС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про проведення виїмки,

в с т а н о в и в :

Заступник начальника ВРКС СУ ДПС у Вінницькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_1 06.11.2012 року звернувся до суду з поданням погодженим заступником прокурора Вінницької області про проведення виїмки. Подання мотивував тим, що в його провадженні знаходиться кримінальна справа № 12279007, порушена за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, відносно ОСОБА_2 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Досудовим слідством встановлено, що ОСОБА_2, який обіймає посаду директора та головного бухгалтера ТОВ В«Компанія В«Стокс ТрейдінгВ» (код за ЄДРПОУ 37247650), ТОВ В«ДК-БудВ» (код за ЄДРПОУ 33263490), з метою умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах в період з 01.01.2009 року по 01.03.2012 року безпідставно сформував податковий кредит та валові витрати, включивши до їх складу суми ПДВ та вартість придбання бітуму, мазуту, пічного палива у ТОВ В«Профіт СервісВ» (код за ЄДРПОУ 35167411, м. Київ), ТОВ В«Інформ-ЮстВ» (код за ЄДРПОУ 37208077, м. Київ), ТОВ В«Дорра ГрупВ» (код за ЄДРПОУ 37559787, м. Київ), які були зареєстровані засновниками за грошову винагороду, без мети здійснення фінансово-господарської діяльності.

В результаті умисних дій директора ТОВ В«Компанія В«Стокс ТрейдінгВ» та ТОВ В«ДК-БудВ» ОСОБА_2 державі спричинена шкода в особливо великих розмірах (1 385 616+1 087 850=2 473 466).

В подальшому придбаний нібито у ТОВ Профіт СервісВ» (ЄДРПОУ 35167411), ТОВ „Інформ-ЮстВ» (ЄДРПОУ 37208077), ТОВ „Дорра ГрупВ» (ЄДРПОУ 37559787) мазут ТОВ „Компанія „Стокс ТрейдингВ» реалізовувала суб'єктам господарської діяльності на території Вінницької та Кіровоградської областей.

Так, відповідно до наданих ТОВ „Рахнянсько-Лісовий консервний заводВ» копій паспортів якості на мазут паливний 100 малозольний мало сірчистий, встановлено, що мазут був відпущений Новосанжарською філією ТОВ „Прінт ІнжінірінгВ» (ЄДРПОУ 35919996), що знаходиться за адресою : Полтавська обл., Новосанжарський р-н, с. Руденківка, вул. Миру, 70.

У зв'язку з вищевикладеними обставинами слідчий просить надати дозвіл на проведення виїмки в Новосанжарській філії ТОВ „Прінт ІнжінірінгВ» (ЄДРПОУ 35919996) оригіналів всіх фінансово-господарських документів, що стосуються реалізації мазуту, пічного палива, мазуту у ТОВ „Компанія „Стокс ТрейдінгВ» (ЄДРПОУ 37247650), ТОВ „ДК-БудВ» (ЄДРПОУ 33263490) та ТОВ Профіт СервісВ» (ЄДРПОУ 35167411), ТОВ „Інформ-ЮстВ» (ЄДРПОУ 37208077), ТОВ „Дорра ГрупВ» (ЄДРПОУ 37559787) за період з 01.01.2009 року по 01.03.2012 року.

Відповідно до ст. 178 ч.1 КПК України виїмка проводиться у випадках, коли є точні дані, що предмети чи документи, які мають значення для справи, знаходяться в певної особи чи в певному місці.

Постачальниками мазута ТОВ „Компанія „Стокс ТрейдингВ» були ТОВ Профіт СервісВ» (ЄДРПОУ 35167411), ТОВ „Інформ-ЮстВ» (ЄДРПОУ 37208077), ТОВ „Дорра ГрупВ» (ЄДРПОУ 37559787). В свою чергу ТОВ „Компанія „Стокс ТрейдингВ» продавала вищевказаний товар ТОВ „Рахнянсько-Лісовому консервному заводуВ» , що підтверджується реєстром суб'єктів господарювання.

Як вбачається з копії паспорта якості на мазут паливний 100 малозольний мало сірчистий, які надав ТОВ „Рахнянсько-Лісовий консервний заводВ» , як факт підтвердження якості купленого товару, мазут був відпущений Новосанжарською філією ТОВ „Прінт ІнжінірінгВ» (ЄДРПОУ 35919996), що знаходиться за адресою : Полтавська обл., Новосанжарський район, с. Руденківка, вул. Миру, 70.

Враховуючи вищевикладене, вивчивши матеріали кримінальної справи №12279007, суддя приходить до висновку, що подання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для встановлення істини по справі необхідно провести виїмку в Новосанжарській філіії ТОВ „Прінт ІнжінірінгВ» (ЄДРПОУ 35919996), юридична адреса : Полтавська обл., Новосанжарський район, с. Руденківка, вул. Миру, 70 - оригіналів всіх фінансово-господарських документів, що стосуються реалізації мазуту, пічного палива ТОВ „Компанія „Стокс ТрейдінгВ» (ЄДРПОУ 37247650), ТОВ „ДК-БудВ» (ЄДРПОУ 33263490) та ТОВ Профіт СервісВ» (ЄДРПОУ 35167411), ТОВ „Інформ-ЮстВ» (ЄДРПОУ 37208077), ТОВ „Дорра ГрупВ» (ЄДРПОУ 37559787) за період з 01.01.2009 року по 01.03.2012 року.

Вищевказані документи можуть мати суттєве значення для розкриття злочину та встановлення осіб причетних до його скоєння.

Керуючись ст.ст. 14-1, 178 КПК України, суд, -

п о с т а н о в и в :

Подання заступника начальника ВРКС СУ ДПС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 -задовольнити.

Надати дозвіл на проведення виїмки в Новосанжарській філіії ТОВ „Прінт ІнжінірінгВ» (ЄДРПОУ 35919996), юридична адреса: Полтавська обл., Новосанжарський район, с. Руденківка, вул. Миру, 70 - оригіналів всіх фінансово-господарських документів, що стосуються реалізації мазуту, пічного палива ТОВ „Компанія „Стокс ТрейдінгВ» (ЄДРПОУ 37247650), ТОВ „ДК-БудВ» (ЄДРПОУ 33263490) та ТОВ Профіт СервісВ» (ЄДРПОУ 35167411), ТОВ „Інформ-ЮстВ» (ЄДРПОУ 37208077), ТОВ „Дорра ГрупВ» (ЄДРПОУ 37559787) за період з 01.01.2009 року по 01.03.2012 року.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: