Ухвала

від 11.10.2013 по справі 127/23641/13-к

ВІННИЦЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ВІННИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 127/23641/13-к

Провадження № 1-кс/127/5458/13

11.10.2013 УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 жовтня 2013 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді Вишара І.Ю.,

при секретарі Нідзельській Т.А.,

за участю слідчого Барчишена О.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, про арешт майна підозрюваного ОСОБА_2, а саме на грошові кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках № 26001060314857 та № 26050055307712, що відкриті 24. 03. 2009 в ВФ ПАТ КБ Приватбанк м. Вінниця (МФО 302689) та належать ПП «Пітик» (код 33619014, Вінницька обл., м. Бершадь, вул. Червоного Козацтва, 14), -

ВСТАНОВИВ:

03.10.2013, до Вінницького міського суду Вінницької області надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, погоджене з прокурором прокуратури Вінницької області ОСОБА_3, про арешт майна підозрюваного ОСОБА_2, а саме на грошові кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках № 26001060314857 та № 26050055307712, що відкриті 24. 03. 2009 в ВФ ПАТ КБ Приватбанк м. Вінниця (МФО 302689) та належать ПП «Пітик» (код 33619014, Вінницька обл., м. Бершадь, вул. Червоного Козацтва, 14). Клопотання мотивовано тим, що слідчим розглядаються матеріали кримінального провадження № 32012010000000010 від 23.11.2012, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 та ч. 1 ст. 366 КК України.

В ході розгляду матеріалів кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_2, являючись директором ПП «Пітик», тобто, являючись службовою особою вказаного підприємства, на яку згідно з ч. 7 ст. 8 Закону України В«Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в УкраїніВ» № 996-ХІV від 16. 07. 99 (із змінами та доповненнями), ст. 9 Закону України В«Про систему оподаткуванняВ» № 1251-ХІІ від 25. 06. 91, порядку В«Про затвердження форми податкової декларації та порядку її заповнення та поданняВ» (затвердженого наказом ДПА України від 30. 05. 97 № 166, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 09. 07. 97 № 250/2054) покладена відповідальність за правильність обчислення і своєчасність сплати податків, за організацію бухгалтерського обліку об'єктів оподаткування, подання податкових декларацій, розрахунків, платіжних доручень та інших документів, пов'язаних з обчисленням і сплатою податків, за стан діяльності підприємства та розпорядження його коштами і майном, здійснюючи фінансово-господарську діяльність підприємства по закупівлі м'ясної продукції, крупного рогатого скоту та свиней, протягом часу з 01. 01. 2010 по 30. 06. 2012, з метою ухилення від сплати податків та обов'язкових платежів, надав головному бухгалтеру ПП «Пітик» ОСОБА_4, для проведення по податковому та бухгалтерському обліках підприємства, первинні бухгалтерські документи, які виписані від фіктивних підприємств ТОВ «Площа Європа» (код 32163105, м. Київ), ТОВ «ТД Агросвіт 3000» (код 36309333, м. Київ) та ТОВ «Кіттілар» (код 37268162, м. Київ), операції з якими остання зайво включила до складу валових витрат та податкового кредиту та внесла в офіційні документи - в податкові декларації з податку на додану вартість та у деклараціях з податку на прибуток підприємства відобразив завідомо не правдиві дані, які ОСОБА_2, як директор ПП «Пітик», які в подальшому були надані до Бершадської МДПІ, що призвело до несплати в бюджет податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства в сумі - 2 744 002 гривень, чим призвів до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів в особливо великих розмірах.

По даному факту 30. 09. 2013 ОСОБА_2 повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 та ч. 1 ст. 366 КК України.

Згідно установчих та реєстраційних документів встановлено, що ОСОБА_2 являється одноособовим власником ПП «Пітик» (код 33619014, Вінницька обл., м. Бершадь, вул. Червоного Козацтва, 14) з 1997 року по теперішній час.

Санкціями вищезазначених статей Кримінального кодексу України передбачено покарання у вигляді конфіскації майна, у зв'язку з чим належить арештувати грошові кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках № 26001060314857 та № 26050055307712, що відкриті 24. 03. 2009 в ВФ ПАТ КБ Приватбанк м. Вінниця (МФО 302689) та належать ПП «Пітик» (код 33619014, Вінницька обл., м. Бершадь, вул. Червоного Козацтва, 14), яке перебуває у власності підозрюваного ОСОБА_2, тому слідчий просить клопотання задовольнити та накласти арешт на майно підозрюваного ОСОБА_2.

В судовому засіданні слідчий Барчишен О.В. клопотання підтримав за обставин викладених у ньому.

Підозрюваний ОСОБА_2 в судове засідання не з'явився, хоча про час, день та місце розгляду справи повідомлявся своєчасно та належним чином. Суд вважає за можливе розглянути клопотання за відсутності підозрюваного, відповідно до ст. 172 ч. 1 КПК України.

За відсутності клопотання про фіксацію судового процесу технічними засобами суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження № 32012010000000010 від 23.11.2012, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 та ч. 1 ст. 366 КК України, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Так, згідно ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужити певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку.

В силу ст. 171 КПК України з клопотанням про арешт майна до слідчого судді, суду має право звернутися прокурор, слідчий за погодженням з прокурором, а з метою забезпечення цивільного позову - також цивільний позивач.

Як було з'ясовано в судовому засіданні, та з матеріалів кримінального провадження, право власності ОСОБА_2 на ПП «Пітик» та розрахункові рахунки № 26001060314857 та № 26050055307712, що відкриті 24.03.2009 в ВФ ПАТ КБ Приватбанк м. Вінниця (МФО 302689), що належить арештувати, підтверджується статутом ПП «Пітик» та листом № 177/18-0313 від 06. 12. 2012. Санкціями статей Кримінального кодексу України по яким підозрюється ОСОБА_2 передбачено конфіскацію майна, тому слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 100, 131, 132, 170-172 КПК України, суд,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 - задовольнити.

Накласти арешт на майно підозрюваного ОСОБА_2, а саме на грошові кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках № 26001060314857 та № 26050055307712, що відкриті 24.03.2009 в ВФ ПАТ КБ Приватбанк м. Вінниця (МФО 302689) та належать ПП «Пітик» (код 33619014, Вінницька обл., м. Бершадь, вул. Червоного Козацтва, 14).

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до апеляційного суду Вінницької області протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя