Постанова

від 19.10.2012 по справі 2120/12291/12

СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХЕРСОНА

Справа № 2120/12291/12

ПОСТАНОВА

іменем України

19.10.2012 Суворовський районний суд міста Херсона у складі:

Головуючого судді Корецького Д.Б.,

при секретарі Кур'яніновій В.В.,

з участю прокурора Рвачова С.І.,

розглянувши подання старшого слідчого СВ ДПС у Херсонській області Бикалюк В.С. про розкриття банківської таємниці клієнта АТ «ОСОБА_1 Аваль»(МФО 380805) -ТОВ «КГ Інтеграл»(код 35468646) та просети у відділені АТ «ОСОБА_1 Аваль»(МФО 380805) виїмки первинних документів, що становлять банківську таємницю, суд , -

В С Т А Н О В И В:

Слідчим відділом ДПС у Херсонській області розслідується кримінальна справа № 330315-12, порушена у відношенні директора ПП «Авто-Агро-Світ»(код 35330165) ОСОБА_2 , за ознаками складу злочину, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України.

Розслідуванням по справі встановлено, що ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрований: ІНФОРМАЦІЯ_2, к 2 кв. 119, без наміру здійснювати підприємницьку діяльність, з метою підробки документів первинного бухгалтерського та податкового обліків та мінімізації податкових зобов'язань для реально діючих суб'єктів господарювання, шляхом формування незаконного податкового кредиту з ПДВ, придбав 21.05.2012 року ПП «Авто-Агро-Світ»(код 35330165, м. Херсон, зареєстроване 06.09.2007 р. виконавчим комітетом Херсонської міської ради за № 1 499 102 0000 008891, за адресою: м. Херсон вул. Сорокина буд.5).

Так, ОСОБА_2 діючи за попередньою змовою з невстановленими особами, достовірно знаючи, що ПП «Авто-Агро-Світ»статутної діяльності не здійснює, незаконно сформував у липні 2012 року податковий кредит з ПДВ у сумі 981 200 грн. для підприємств реального сектору економіки, шляхом складання неправдивих документів та відображення фіктивних операцій у податковій звітності підприємства, в результаті чого до бюджету не надійшло ПДВ на вказану суму, що більше ніж у 1000 разів перевищує неоподатковуваний законом мінімум доходів громадян.

Крім того встановлено, що у ПП «Авто-Агро-Світ»(код 35330165) відсутні необхідні умови для ведення господарської діяльності, відсутні основні фонди, технічний персонал, виробничі активи, складські приміщення, транспортні засоби, підприємство не знаходиться за податковою адресою, при цьому, відповідно до ч.ч. 1,5 ст.203, п. 1,2 ст.215, ст.228 Цивільного кодексу України, угоди укладені між постачальниками та покупцями у липні 2012 року мають ознаки нікчемності.

Також групою вказаних невстановлених осіб, без наміру здійснювати підприємницьку діяльність, а виключно з метою прикриття незаконної діяльності, пов'язаної із ухиленням від сплати податків службовими особами підприємств із реального сектору економіки було створено та зареєстровано на «підставних»осіб ТОВ «Аміра -груп» (код 38202626), ТОВ «КГ Інтеграл» (код 35468646), ТОВ «Агро-респект»(код 38085473).

Згідно матеріалів кримінальної справи, при здійсненні фінансово-господарської діяльності ТОВ «КГ Інтеграл»(код 35468646) використовуються поточний рахунок №2600285635 (код валюти 980) відкритий в АТ «ОСОБА_1 Аваль»(МФО 380805) .

В судовому засіданні слідчий подання підтримав, просив суд його задовольнити.

Прокурор в судовому засіданні подання старшого слідчого СВ ДПС у Херсонській області Бикалюк В.С. про розкриття банківської таємниці клієнта АТ «ОСОБА_1 Аваль»(МФО 380805) -ТОВ «КГ Інтеграл»(код 35468646) підтримав, просив суд його задовольнити.

Заслухавши думку слідчого та прокурора, вивчивши матеріали кримінальної справи, суд вважає за необхідне задовольнити подання слідчого про проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 14-1, 66, 178 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», -

П О С Т А Н О В И В:

Подання старшого слідчого СВ ДПС у Херсонській області Бикалюк В.С. про розкриття банківської таємниці клієнта АТ «ОСОБА_1 Аваль»(МФО 380805) -ТОВ «КГ Інтеграл»(код 35468646) -задовольнити.

Надати АТ «ОСОБА_1 Аваль»(МФО 380805) дозвіл на розкриття інформації стосовно її клієнта - ТОВ «КГ Інтеграл»(код 35468646), яка містить банківську таємницю.

Провести в АТ «ОСОБА_1 Аваль»(МФО 380805) виїмку документів, що становлять банківську таємницю, а саме:

· роздруківки руху грошових коштів по рахунку №2600285635 (код валюти 980) за період з 01.01.2010 року по 09.10.2012 року якій належить ТОВ «КГ Інтеграл»(код 35468646), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунку.

· документів юридичної справи ТОВ «КГ Інтеграл»(код 35468646), що містяться у АТ «ОСОБА_1 Аваль»(МФО 380805), у тому числі: повідомлень банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків, карток зі зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб ТОВ «КГ Інтеграл»(код 35468646) довіреностей, наданих до банку уповноваженими особами підприємства.

· видаткових ордерів, касових чеків про отримання службовими особами ТОВ «КГ Інтеграл» (код 35468646) готівкових грошових коштів через касу АТ «ОСОБА_1 Аваль»(МФО 380805), довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документів, щодо внесення (повернення) готівки на рахунки ТОВ «КГ Інтеграл»(код 35468646), платіжних доручень підприємства, за весь період обслуговування рахунку.

· угод та інших документів, на підставі яких ТОВ «КГ Інтеграл»(код 35468646) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписок з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя:ОСОБА_3