Постанова

від 19.10.2012 по справі 2120/12289/12

СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХЕРСОНА

Справа № 2120/12289/12

ПОСТАНОВА

іменем України

19.10.2012 Суворовський районний суд міста Херсона у складі:

Головуючого судді Корецького Д.Б.,

при секретарі Кур'яніновій В.В.,

з участю прокурора Рвачова С.І.,

розглянувши подання старшого слідчого СВ ДПС у Херсонській області Бикалюк В.С. про розкриття банківської таємниці клієнта ПАТ КБ «Євробанк» (МФО 380355) -ТОВ «Аміра -груп» (код 38202626), суд , -

В С Т А Н О В И В:

Слідчим відділом ДПС у Херсонській області розслідується кримінальна справа № 330315-12, порушена у відношенні директора ПП «Авто-Агро-Світ»(код 35330165) ОСОБА_1 , за ознаками складу злочину, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України.

Розслідуванням по справі встановлено, що ОСОБА_1 ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрован: ІНФОРМАЦІЯ_2, к 2 кв 119, без наміру здійснювати підприємницьку діяльність, з метою підробки документів первинного бухгалтерського та податкового обліків та мінімізації податкових зобов'язань для реально діючих суб'єктів господарювання, шляхом формування незаконного податкового кредиту з ПДВ, придбав 21.05.2012 року ПП «Авто-Агро-Світ»(код 35330165, м. Херсон, зареєстроване 06.09.2007 р. виконавчим комітетом Херсонської міської ради за № 1 499 102 0000 008891, за адресою: м. Херсон вул. Сорокина буд.5).

Так, ОСОБА_1 діючи за попередньою змовою з невстановленими особами, достовірно знаючи, що ПП «Авто-Агро-Світ»статутної діяльності не здійснює, незаконно сформував у липні 2012 року податковий кредит з ПДВ у сумі 981 200 грн. для підприємств реального сектору економіки, шляхом складання неправдивих документів та відображення фіктивних операцій у податковій звітності підприємства, в результаті чого до бюджету не надійшло ПДВ на вказану суму, що більше ніж у 1000 разів перевищує неоподатковуваний законом мінімум доходів громадян.

Крім того встановлено, що у ПП «Авто-Агро-Світ»(код 35330165) відсутні необхідні умови для ведення господарської діяльності, відсутні основні фонди, технічний персонал, виробничі активи, складські приміщення, транспортні засоби, підприємство не знаходиться за податковою адресою, при цьому, відповідно до ч.ч. 1,5 ст.203, п. 1,2 ст.215, ст.228 Цивільного кодексу України, угоди укладені між постачальниками та покупцями у липні 2012 року мають ознаки нікчемності.

Також групою вказаних невстановлених осіб, без наміру здійснювати підприємницьку діяльність, а виключно з метою прикриття незаконної діяльності, пов'язаної із ухиленням від сплати податків службовими особами підприємств із реального сектору економіки було створено та зареєстровано на «підставних»осіб ТОВ «Аміра -груп» (код 38202626), ТОВ «КГ Інтеграл» (код 35468646), ТОВ «Агро-респект»(код 38085473).

Згідно матеріалів кримінальної справи, при здійсненні фінансово-господарської діяльності ТОВ «Аміра -груп» (код 38202626) використовує поточний рахунок №26005065930001 (код валюти 980) за період з 01.07.2012 року по 09.10.2012 року відкрити в ПАТ КБ «Євробанк» (МФО 380355).

В судовому засіданні слідчий подання підтримав, просив суд його задовольнити.

Прокурор в судовому засіданні подання старшого слідчого СВ ДПС у Херсонській області Бикалюк В.С. про розкриття банківської таємниці клієнта ПАТ КБ «Євробанк» (МФО 380355) -ТОВ «Аміра - груп» (код 38202626) підтримав, просив суд його задовольнити.

Заслухавши думку слідчого та прокурора, вивчивши матеріали кримінальної справи, суд вважає за необхідне задовольнити подання слідчого про проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 14-1, 66, 178 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», -

П О С Т А Н О В И В:

Подання старшого слідчого СВ ДПС у Херсонській області Бикалюк В.С. про розкриття банківської таємниці клієнта ПАТ КБ «Євробанк» (МФО 380355) -ТОВ «Аміра -груп» (код 38202626) -задовольнити.

Надати ПАТ КБ «Євробанк» (МФО 380355) дозвіл на розкриття інформації стосовно її клієнта - ТОВ «Аміра -груп» (код 38202626), яка містить банківську таємницю.

Провести в ПАТ КБ «Євробанк» (МФО 380355) виїмку документів, що становлять банківську таємницю, а саме:

· роздруківки руху грошових коштів по рахунку №26005065930001 (код валюти 980) за період з 01.07.2012 року по 09.10.2012 року який належить ТОВ «Аміра -груп» (код 38202626), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунку.

· документів юридичної справи ТОВ «Аміра -груп» (код 38202626), що містяться у ПАТ КБ «Євробанк» (МФО 380355), у тому числі: повідомлень банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків, карток зі зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб ТОВ «Аміра -груп» (код 38202626) довіреностей, наданих до банку уповноваженими особами підприємства.

· видаткових ордерів, касових чеків про отримання службовими особами ТОВ «Аміра -груп» (код 38202626) готівкових грошових коштів через касу ПАТ КБ «Євробанк» (МФО 380355), довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документів, щодо внесення (повернення) готівки на рахунки ТОВ «Аміра -груп»(код 38202626), платіжних доручень підприємства, за весь період обслуговування рахунку.

· угод та інших документів, на підставі яких ТОВ «Аміра -груп»(код 38202626) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписок з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя:ОСОБА_2