Постанова

від 19.10.2012 по справі 2120/12281/12

СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХЕРСОНА

Справа № 2120/12281/12

ПОСТАНОВА

іменем України

19.10.2012 Суворовський районний суд міста Херсона у складі:

Головуючого судді Корецького Д.Б.,

при секретарі Кур'яніновій В.В.,

з участю прокурора Рвачова С.І.,

розглянувши подання старшого слідчого СВ ДПС в Херсонській області майора податкової міліції Бикалюк В.С., про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчим відділом ДПС у Херсонській області проводиться досудове слідство по кримінальній справі порушеній у відношенні ОСОБА_2, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.2 ст. 205 та ч.2 ст.366 КК України.

Розслідуванням по справі встановлено, що ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрована: АДРЕСА_1, без наміру здійснювати підприємницьку діяльність, з метою підробки документів первинного бухгалтерського та податкового обліків та мінімізації податкових зобов'язань для реально діючих суб'єктів господарювання, шляхом формування незаконного податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток, створила ТОВ «Олімп-Пром»(код 37517265)

Так, ОСОБА_3 достовірно знаючи, що ТОВ «Олімп-Пром»статутної діяльності не здійснює, з метою ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Балдер», в період 01.01.2011 р. по 01.10.2011 року здійснювала документальне оформлення господарських операцій з останніми, тобто склала та видала завідомо неправдиві офіційні документи первинного бухгалтерського та податкового обліків, а саме видаткові накладні та податкові накладні, щодо постачання продукції від ТОВ «Олімп-Пром»на адресу ТОВ «Балдер», чим незаконно сформувала податковий кредит з ПДВ останньому за період травня -вересня 2011 року на суму 294183,21 грн. та валові витрати з податку на прибуток у сумі 1470916,03 грн., в результаті чого до бюджету не надійшло ПДВ на суму 294183,21 грн. та податку на прибуток на суму 338 310 грн. тобто на загальну суму 632 493 грн., що більше ніж у 1000 разів перевищує неоподатковуваний законом мінімум доходів громадян.

Під час досудового слідства встановлено, що ТОВ «Олімп-Пром»отримувало на рахунок підприємства грошові кошти за продаж товарів (послуг) від ТОВ «Югспецстрой»(код ЄДР 23139806), ОСОБА_4 надає допомогу гр ОСОБА_2 в зберіганні первинних документів.

Згідно даних досудового слідства, ТОВ «Югспецстрой»(код ЄДР 23139806) знаходиться за адресою: м. Херсон вул. 9-го Січня буд. 32. Встановлено, що частка приміщення 1 поверх 61,9 кв.м. за вказаною адресою є володінням ТОВ «Югспецстрой» (код ЄДР 23139806).

В матеріалах кримінальної справи міститься достатньо даних вважати, що в домоволодінні за адресою: м. Херсон вул. 9-го Січня буд. 32 знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Олімп-Пром», а також документи та предмети, які мають значення для встановлення істини по справі, в тому числі: комп'ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувались у діяльності підприємства, чорнові записи, щодо такої діяльності, печатки, штампи, незаповнені бланки з відбитками печаток, а також інші предмети і документи, які мають доказове значення по справі.

В судовому засіданні слідчий подання підтримав, просив суд його задовольнити.

Прокурор в судовому засіданні подання старшого слідчого СВ ДПС у Херсонській області Бикалюк В.С. про проведення обшуку у будинку за адресою: м. Херсон, вул. 9-го Січня, 32, який належить на праві приватної власності ТОВ «Югспецстрой»(код ЄДР 23139806) підтримав, просив суд його задовольнити.

Заслухавши думку слідчого та прокурора, вивчивши матеріали кримінальної справи, суд вважає за необхідне задовольнити подання слідчого про проведення обшуку домоволодіння за адресою: м. Херсон вул. 9-го Січня буд. 32

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 177, 179 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання старшого слідчого СВ ДПС у Херсонській області Бикалюк В.С. про проведення обшуку у будинку за адресою: м. Херсон, вул.. 9-го Січня, 32, який належить на праві приватної власності ТОВ «Югспецстрой»(код ЄДР 23139806) -задовольнити.

Провести обшук у домоволодінні за адресою: м. Херсон вул. 9-го Січня, 32, яке належить на праві приватної власності ТОВ «Югспецстрой»(код ЄДР 23139806).

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя:Д. Б. Корецький