Ухвала

від 19.08.2015 по справі 753/15398/15-к

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА

справа № 753/15398/15-к

провадження № 1-кс/753/2539/15

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"19" серпня 2015 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 про обшуку у кримінальному провадженні № 32014100020000091,

в с т а н о в и в:

Слідчий другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 за погодженням з процесуальним керівником звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку автомобіля з державним номерним знаком НОМЕР_1 та причепа з державним номерним знаком НОМЕР_2 .

З клопотання та доданих до нього документів вбачається, що групою слідчих слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві розслідується кримінальне провадження № 32014100020000091, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактами ухилення від сплати податків та фіктивного підприємництва за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що група осіб спланувала та організувала на території м. Києва злочинний механізм, який полягає в перерахуванні коштів, отриманих від замовника, на рахунки підконтрольних їм підприємств з ознаками «фіктивності» без фактичного виконання робіт (постачання товарів, надання послуг тощо) та документальному оформленні безтоварних операцій при придбанні товару у підприємств-імпортерів. Фактично імпортований товар реалізовується за готівку на території м. Києва та інших областей, внаслідок чого до бюджету не надходять податки в особливо великих розмірах. Зазначена схема дозволяє мінімізувати податкове навантаження підприємствами реального сектору економіки, отримувати готівкові необліковані кошти, та створює умови для безпідставного завищення валових витрат та податкового кредиту з ПДВ.

Невстановлені слідством особи з метою прикриття незаконної діяльності зареєстрували на підставних осіб наступні ФСПД: ТОВ «Київ прайм-логістік» (код ЄДРПОУ 38921992), ТОВ «ТД «Адванс» (код ЄДРПОУ: 38942457), ТОВ «Укр-автотранс» (код ЄДРПОУ: 38922210), ТОВ «Укртранс-Глобал» (код ЄДРПОУ: 38922137), ТОВ «Аквілант» (код ЄДРПОУ: 38882393), ТОВ «СВ Стронг» (код ЄДРПОУ: 37859426), ТОВ «Євролайн-транс» (код ЄДРПОУ: 38921971), ТОВ «Імекс СВ» (код ЄДРПОУ: 39160472), ТОВ «Абріон» (код ЄДРПОУ: 39237870), ТОВ «Брок Транс ЛТД» (код ЄДРПОУ: 39290247), ТОВ «АРМ Інвест» (код ЄДРПОУ: 39284909), ТОВ «Вербена-Н» (код ЄДРПОУ: 38150277), ТОВ «Євро-логістик» (код ЄДРПОУ: 38921950), ТОВ «Бізнес-Альянс ЛТД» (код ЄДРПОУ: 38260282), ТОВ «Бізнес-Група ЛТД» (код ЄДРПОУ: 38405824), ТОВ «Бізнес-Група» (код ЄДРПОУ: 38405809), ТОВ «ВВК Аванте» (код ЄДРПОУ: 37797208), ТОВ «Торговий дім «Веста плюс» (код ЄДРПОУ: 38591250), ТОВ «Кортекс-Абсолют» (код ЄДРПОУ: 37208742), ТОВ «Сангвінус» (код ЄДРПОУ: 35135730), ТОВ «Вітторг Ленд» (код ЄДРПОУ: 37310360), ТОВ «Валтрейд» (код ЄДРПОУ: 39290336), ТОВ «Брок Транс ЛТД» (код ЄДРПОУ: 39290247), ТОВ «Торес Транс» (код ЄДРПОУ: 39283769), ТОВ «МОРСОЛ» (код ЄДРПОУ 39142830).

Клопотання мотивоване тим, що ТОВ «МОРСОЛ» має намір ввезти на територію України та розмитнити на Дніпропетровській митниці імпортований товар, який буде завезений на автомобілі з державним номерним знаком НОМЕР_1 з причепом з державним номерним знаком НОМЕР_2 . Вказаний товар після розмитнення набуде значення речового доказу, і дослідженням його та документів щодо вказаного товару можливо буде встановити кількість товару, країну виробництва, ознаки, які визначають його кодифікацію за УКТЗЕД, та інші позиції, що мають значення для визначення розміру податку на додану вартість під час розмитнення.

Заслухавши слідчого та дослідивши копії матеріалів кримінального провадження, вважаю клопотання обґрунтованим, виходячи з наступного.

Зазначені в клопотанні обставини, які свідчать про використання ТОВ «МОРСОЛ» у схемі ухилення від сплати податків, підтверджуються достатніми на даному етапі розслідування доказами, зокрема показаннями ОСОБА_3 , який рахується керівником та головним бухгалтером ТОВ «МОРСОЛ». Останній пояснив, що до фінансово-господарської діяльності вказаного підприємства він ніякого відношення не має, жодних фінансово-господарських документів від імені вказаного підприємства не підписував.

Досудовим розслідуванням отримано дані про те, що наразі ТОВ «МОРСОЛ», яке є імпортером різноманітного товару з Китаю, Румунії, Туреччини, Італії та Ірану, подало попередню вантажно-митну декларацію № 110000000/2015/916426 про намір розмитнити ввезений товар згідно позицій, задекларованих у вантажно-митній декларації. Завезений товар на автомобілі з державним номерним знаком НОМЕР_1 з причепом, що має державний номерний знак НОМЕР_2 , планується розмитнити на митному посту «Дніпропетровськ-Ліски».

Зі змісту попередньої вантажно-митної декларації №110000000/2015/916594 від 17.08.2015 вбачається, що перевізником товару ТОВ «МОРСОЛ» на вищевказаному транспортному засобі є Швец, а водієм - ОСОБА_4 .

За даними бази АІС ДАІ МВС України транспортний засіб з державним номерним знаком НОМЕР_1 та причіп з державним номерним знаком НОМЕР_2 зареєстрований за ОСОБА_5 .

З огляду на встановлені досудовим розслідуванням обставини вважаю обґрунтованими доводи слідчого про те, що у вищевказаних автомобілі та причепі може знаходитися імпортований товар та документи на нього, які мають значення для досудового розслідування, а намагання отримати їх іншим шляхом може негативно вплинути на досягнення цілей цього досудового розслідування.

На підставі викладеного, керуючись ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 задовольнити.

Дозволити слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 та/або слідчим ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 провести обшук транспортного засобу з державним номерним знаком НОМЕР_1 з причепом, що має державний номерний знак НОМЕР_2 з метою відшукання і вилучення товару, товарно-транспортних накладних, ВМД, CMR (міжнародна товарно-транспортна накладна), сертифікатів якості походження товару, супровідних листів та інших документів щодо розмитнення товару, який задекларований у попередній вантажно-митній декларації № 110000000/2015/916594, поданій ТОВ «МОРСОЛ» (код ЄДРПОУ 39142830).

Ухвала слідчого судді набирає законної сили з моменту її оголошення і оскарженню не підлягає.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Слідчий суддя: