Ухвала

від 22.04.2013 по справі 265/2954/13-к

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.МАРІУПОЛЯ

Справа № 265/2954/13-к

Провадження № 1-кс/265/242/13

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до документів

22 квітня 2013 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області Ковтуненко О.В., при секретарі Кир?яновій Г.В., за участю прокурора Авдан М.В., слідчого СВ Маріупольської ОДПІ Донецької області ДПС Яковлева А.М., розглянувши клопотання слідчого СВ Маріупольської ОДПІ Донецької області ДПС Яковлева А.М. про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В:

19 квітня 2013 року до Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя надійшло клопотання слідчого СВ ОДПІ Донецької області ДПС Яковлева А.М., погоджене з прокурором прокуратури міста Маріуполя Авдан М.В., про здійснення тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме: оригіналів документів, наданих в банк для відкриття рахунку ТОВ «Агроекспорт ВК» (ЄДРПОУ 36245359) № 26003480977000, №26002480977001, № 26007962486793 та № 26008962484073, у т.ч. банківських карток зі зразками підписів посадових осіб ТОВ «Агроекспорт ВК» (ЄДРПОУ 36245359) а також завірених у встановленому порядку копій наказів (рішень) про призначення на посаду директора та головного бухгалтера ТОВ «Агроекспорт ВК» (ЄДРПОУ 36245359); відомостей про рух грошових коштів по рахунку ТОВ «Агроекспорт ВК» (ЄДРПОУ 36245359) № 26003480977000, №26002480977001, № 26007962486793 та № 26008962484073 за період з 01.10.2010 року по 31.12.2012 року, (із вказівкою учасників фінансових операцій, їх реквізитів, призначення платежу та документа, на підставі якого проводилася фінансова операція); оригіналів платіжних документів, які відображують надходження та витрату грошових коштів по рахункам ТОВ «Агроекспорт ВК» (ЄДРПОУ 36245359) № 26003480977000, №26002480977001, № 26007962486793 та № 26008962484073 за період з 01.10.2010 року по 31.12.2012 року, що перебувають у володінні ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851), за адресою: м. Маріуполь, вул. Енгельса, 39а, з наданням можливості їх вилучення.

У клопотанні зазначено, що Слідчим відділом Маріупольської ОДПІ Донецькій області ДПС здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32013050290000007 за фактом умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Агроекспорт ВК» (ЄДРПОУ 36245359), за ознаками злочину, передбаченого ст. 212 ч.1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи ТОВ «Агроекспорт ВК» (ЄДРПОУ 36245359, перебуває на податковому обліку в Мангуській МДПІ, юридична адреса: Першотравневий район с. Іллічівське, вул. Кузнецова, 5), діючи навмисно, у період з 01.01.2010 року по 31.12.2012 року, здійснювали безтоварні фінансово-господарські операції між підприємствами контрагентами які мають ознаки фіктивності а саме: ТОВ «ТК «Грейн корн» та ТОВ «Альсер агро» (код ЭДРПОУ 35886238), під хибними (фіктивними) документами були оформлені неіснуючі (вигадані) операції, з дотриманням встановлених реквізитів і процедур, чим порушили п.п.7.4.1 п.7.4 п.п. 7.7.1 п. 7.1 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість», ухилилися від сплати податків по ПДВ в сумі 543100 грн.

Також проведеними заходами встановлено, що ТОВ «Агроекспорт ВК» (ЄДРПОУ 36245359) має банківські рахунки: № 26003480977000, №26002480977001, № 26007962486793 та № 26008962484073, відкриті у ПАТ «ПУМБ (МФО 334851), а також що через вказані рахунки здійснювались рух грошових коштів стосовно фінансово-господарських відносин ТОВ «Агроекспорт ВК» (ЄДРПОУ 36245359) з різними суб'єктами господарської діяльності.

З метою повного, всебічного та об'єктивного досудового розслідування, виникла необхідність у забезпеченні тимчасового доступу вказавних у клопотанні документів з можливістю їх вилучення.

Під час досудового розслідування встановлено, що ці документи перебувають у володінні в ПАТ «ПУМБ (МФО 334851), за адресою: м. Маріуполь, вул. Єнгельса, 39-а, тел. 54-10-00 та можуть підтвердити перерахування з боку ТОВ «Агроекспорт ВК» (ЄДРПОУ 36245359) на адресу підприємств з ознаками фіктивності грошових коштів за проведення безтоварних фінансово-господарських операцій, а також у вказаних документах містяться оригінали банківських карток зі зразками підписів посадових осіб ТОВ «Агроекспорт ВК» (ЄДРПОУ 36245359), а також містять відомості про посадових осіб, які мають право підпису банківських документів, та можуть бути використані як докази причетності посадових осіб ТОВ «Агроекспорт ВК» (ЄДРПОУ 36245359) до скоєння кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Вилучення вищезазначених документів обумовлено необхідністю проведення судово-економічної експертизи, та почеркознавчої експертизи, що також будуть використані в якості доказів.

Прокурор у судовому засіданні підтримав доводи клопотання та просив його задовольнити, пояснивши, що зазначені у клопотанні документи містять охоронювану законом таємницю, тому отримати їх в інший спосіб, ніж за судовим рішенням, неможливо. В ході досудового розслідування встановлено, що ці документи перебувають у володінні ПАТ «ПУМБ» за адресою: м. Маріуполь, вул. Енгельса, 39а та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в рамках даного кримінального провадження, оскільки містять відомості, які можуть стати доказами в рамках кримінального провадження. Вилучення вказаних документів необхідне для отримання доступу до документів та проведення низки експертиз.

Слідчий у судовому засіданні підтримав пояснення прокурора та просив його задовольнити.

Вислухавши прокурора, слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п. 5 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Як вбачається з клопотання, документи, які просить вилучити слідчий у банківській установі, становлять охоронювану законом таємницю.

Згідно до положень ч. 5, 6, 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На підставі наведеного, сдідчий суддя приходить до висновку, що у судовому засіданні доведена наявність достатніх підстав вважати, що перелічені у клопотанні документи перебувають у володінні ПАТ «ПУМБ», в сукупності з іншими документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у провадженні, а також доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах. Крім того, у судовому засіданні доведена необхідність вилучення вказаних у клопотанні документів для досягнення мети отримання доступу до них.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 162-164, 166 КПК України, слідчий суддя-

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СВ Маріупольської ОДПІ Донецької області ДПС Яковлева А.М. про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Зобов'язати відповідальну посадову особу ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851, місто Маріуполь, вулиця Енгельса, 39а) надати (забезпечити) слідчому СВ Маріупольської ОДПІ Донецької області ДПС Яковлеву Андрію Миколайовичу тимчасовий доступ до:

· оригіналів документів, наданих в банк для відкриття рахунку ТОВ «Агроекспорт ВК» (ЄДРПОУ 36245359) № 26003480977000, №26002480977001, № 26007962486793 та № 26008962484073, у тому числі банківських карток зі зразками підписів посадових осіб ТОВ «Агроекспорт ВК» (ЄДРПОУ 36245359), а також завірених у встановленому порядку копій наказів (рішень) про призначення на посаду директора та головного бухгалтера ТОВ «Агроекспорт ВК» (ЄДРПОУ 36245359);

· відомостей про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «Агроекспорт ВК» (ЄДРПОУ 36245359) №26003480977000, №26002480977001, №26007962486793 та № 26008962484073 за період з 01.10.2010 року по 31.12.2012 року, (із вказівкою учасників фінансових операцій, їх реквізитів, призначення платежу та документа, на підставі якого проводилася фінансова операція);

· оригіналів платіжних документів, які відображують надходження та витрату грошових коштів по рахункам ТОВ «Агроекспорт ВК» (ЄДРПОУ 36245359) № 26003480977000, №26002480977001, № 26007962486793 та № 26008962484073 за період з 01.10.2010 року по 31.12.2012 року.

та можливість їх вилучення.

Строк дії ухвали - з 22 квітня 2013 року по 22 травня 2013 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням слідчого СВ Маріупольської ОДПІ Донецької області ДПС Яковлева А.М. має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Ковтуненко О.В.