Ухвала

від 25.09.2013 по справі 265/7076/13-к

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.МАРІУПОЛЯ

КОПІЯ Справа № 265/7076/13-к

Провадження № 1-кс/265/584/13

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до документів

25 вересня 2013 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області ОСОБА_1,при секретарі Кир?яновій Г.В., за участю:

слідчого Павлік Ю.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_2, погоджене з прокурором прокуратури міста Маріуполя ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В:

23 вересня 2013 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого СВ фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_2, погоджене з прокурором прокуратури міста Маріуполя ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до оригіналів уставних та реєстраційних документів ТОВ «Брок імпекс компані» (ЄДРПОУ 37233344), що перебувають у володінні відділу реєстрації юридичних та фізичних осіб Реєстраційної служби Маріупольського міського управління юстиції, з можливістю їх вилучення.

У клопотанні зазначено, що посадові особи ТОВ «Отдел Еврострой-Газстрой» (ЄДРПОУ 33760515), діючи умисно, в період з 01 січня 2008 року по 31 грудня 2012 року, здійснюючи безтоварні фінансово-господарські операції з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Будреконструкція Київ 2006», ПП «Магнолія», ТОВ «Бердичів-Зернопродукт», ТОВ «Євроекомет», ТОВ «ВКФ «Азов-Механік», ПП «ОСОБА_4 Д», у порушення п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість», п.5.1 ст.5, п.п.11.2.1 ст.11 Закону України «Про оподаткуванню прибутку підприємств», ухилилися від сплати податків на загальну суму 2 183 513 грн.

Зазначені дії посадових осіб ТОВ «Отдел Еврострой-Газстрой» призвели до фактичного ненадходження до бюджету податків, включених у систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку на зазначену суму, що у п'ять тисяч і більше раз перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян та являється особливо великим розміром.

Крім того встановлено, що засновниками ТОВ «Отдел Еврострой-Газстрой» (ЄДРПОУ 33760515) являлись ОСОБА_5 та ОСОБА_6.

ТОВ «Отдел Еврострой-Газстрой» в період з 2008 по 2012 роки виконувало ремонтно-будівельні роботи для ККП «Маріупольтепломережа». В оплату виконаних робіт ККП «Маріупольтепломережа» перераховувало на поточні рахунки ТОВ «Отдел Еврострой-Газстрой» грошові кошти. У подальшому ТОВ «Отдел Еврострой-Газстрой» перераховувало грошові кошти на поточні рахунки ТОВ «Брок імпекс компані», як за поставлені товарно-матеріальні цінності, які у подальшому перераховувались на карткові рахунки засновників ТОВ «Отдел Еврострой-Газстрой» ОСОБА_6 та ОСОБА_5, які в свою чергу знімали вказані грошові кошти з вказаних рахунків.

Також в ході досудового розслідування був допитаний директор ТОВ «Брок імпекс компані» ОСОБА_7, який пояснив, що ТОВ «Брок імпекс компані» ніяких фінансово-господарських відносин з ТОВ «Отдел Еврострой-Газстрой» не мало, документів, у тому числі податкових накладних, рахунків, що свідчать про взаємовідносини між вказаними підприємствами, він не підписував.

В ході досудового розслідування по даному кримінальному провадженню виникла необхідність у проведенні вилучення уставних та реєстраційних документів ТОВ «Брок імпекс компані» (код ЄДРПОУ 37233344), що знаходяться в відділі реєстрації юридичних та фізичних осіб Реєстраційної служби Маріупольського міського управління юстиції з метою доступу до вільних зразків підпису та почерку посадових осіб ТОВ «Брок імпекс компані», які необхідні для проведення почеркознавчої експертизи з метою встановлення виконавця підписів у документах по фінансово-господарських взаємовідносинах між ТОВ «Брок імпекс компані» та ТОВ «Отдел Еврострой-Газстрой», та доведення причетності посадових осіб ТОВ «Отдел Еврострой-Газстрой» до скоєння кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст. 212 КК України. Крім того, вказані документи підтверджують факт державної реєстрації ТОВ «Брок імпекс компані» .

Будь-яким іншим способом, ніж за судовим рішенням, отримати відшукувані документи неможливо.

Слідчий у судовому засіданні пояснив, що відшукувані документи перебувають у володінні державного реєстратора відділу Державної реєстрації юридичних та фізичних осіб Реєстраційної служби Маріупольського міського управління юстиції та мають суттєве значення для доведення причетності посадових осіб ТОВ «Отдел Еврострой-Газстрой» до скоєння кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Оригінали відшукуваних документів необхідні для проведення у майбутньому почеркознавчої експертизи, яка має встановити правдивість свідчень ОСОБА_7 щодо того, що ТОВ «Брок імпекс компані» ніяких фінансово-господарських відносин з ТОВ «Отдел Еврострой-Газстрой» не мало, документів, у тому числі податкових накладних, рахунків, що свідчать про взаємовідносини між вказаними підприємствами, він не підписував. На даний час отримати ці документи в інший спосіб, ніж за судовим рішенням, неможливо, оскільки підприємство ТОВ «Брок імпекс компані» закрито.

Вислухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно до положень ч. 5, 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Як вбачається з клопотання, документи, щодо яких слідчий просить забезпечити тимчасовий доступ, не містять охоронювану законом таємницю, слідчим у судовому засіданні доведена наявність достатніх підстав вважати, що перелічені у клопотанні документи перебувають у володінні відділу реєстрації юридичних та фізичних осіб Реєстраційної служби Маріупольського міського управління юстиції, в сукупності з іншими документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у провадженні, а також доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах.

ОСОБА_4 слідчий суддя приходить до висновку, що обґрунтованість вилучення оригіналів уставних та реєстраційних документів слідчим не доведена та вважає необхідним надати слідчому можливість вилучення належним чином засвідчених копій відшукуваних документів, тим самим задовольняє клопотання частково.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 162-164, 166 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СВ фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_2, погоджене з прокурором прокуратури міста Маріуполя ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до документів - задовольнити частково.

Зобов'язати відповідальну посадову особу відділу Державної реєстрації юридичних та фізичних осіб реєстраційної служби Маріупольського міського управління юстиції надати (забезпечити) слідчому СВ фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до установчих та реєстраційних документів ТОВ «Брок імпекс компані» (код ЄДРПОУ 37233344), з наданням можливості вилучення їх належно завірених копій.

Строк дії ухвали - з 25 вересня 2013 року по 24 жовтня 2013 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням слідчого СВ фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_2 має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Ковтуненко О.В.

Ухвала мені оголошена, вручена її копія « _____»

(підпис) (ПІБ особи)