Ухвала

від 21.02.2013 по справі 295/1852/13-к

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа №295/1852/13-к

1-кс/295/502/13

УХВАЛА

Іменем України

21.02.2013 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Семенцова Л.М.,

при секретарі - Андрушко І.С.,

за участю начальника ВРКС СУ ДПС у Житомирській області - ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні №32012060000000100 слідчим з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_2, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законності у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, та додані до клопотання матеріали, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, посилаючись на те, що у провадженні СУ ДПС у Житомирській області перебуває кримінальне провадженняя №32012060000000100 щодо службових осіб ТОВ В«Біокоре УкраїнаВ» , за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ В«Біокоре УкраїнаВ» (код ЄДР 36389513) протягом 2011-2012 років відображали у бухгалтерському та податковому обліку безтоварні операції з ТОВ В«СпельтаВ» (код ЄДР 35788626), в результаті чого до бюджету держави не надійшло податків на загальну суму 623999 грн.

У свою чергу ТОВ В«СпельтаВ» з метою несплати виниклих податкових зобов'язань по взаємовідносинах з ТОВ В«Біокоре УкраїнаВ» , відображало у бухгалтерському та податковому обліку безтоварні операції з ПП В«А-ЛіраВ» (код ЄДР 34323178), по взаємовідносинах з яким незаконно сформувало податковий кредит.

Разом з тим встановлено, що ТОВ В«СпельтаВ» (код ЄДР 35788626) у ПАТ КБ В«ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВАВ» (МФО 380054) відкриті рахунки №№260070108532 (українська гривня, євро, долар США), 2604000108532 (українська гривня), 2600600108532 (англійський фунт стерлінгів) по яких здійснюється рух грошових коштів..

Слідчий у клопотанні зазначає, що у ПАТ КБ В«ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВАВ» (МФО 380054) зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ПП В«А-ЛіраВ» , договори найму чи іншого документу про призначення на посаду директора ПП В«А-ЛіраВ» , оригінали доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи В«клієнт-банкВ» , договори на обслуговування системи В«клієнт-банкВ» , акти про введення системи В«клієнт-банкВ» в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи В«клієнт-банкВ» , документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку.

Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі ПАТ КБ В«ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВАВ» (МФО 380054), де відкрито та обслуговується рахунок клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, встановлення клієнт-банку, тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб ТОВ В«Біокоре УкраїнаВ» та ТОВ В«СпельтаВ» та містять відомості щодо підтвердження або спростування факту здійснення безтоварних операцій між ТОВ В«Біокоре УкраїнаВ» з ТОВ В«СпельтаВ» , а також між ТОВ В«СпельтаВ» з ПП В«А-ЛіраВ» , тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів.

Просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у ПАТ КБ В«ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВАВ» (МФО 380054).

Заслухавши учасника кримінального провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п.1 ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Виходячи з того, що дані відомості є предметом доказування у кримінальному провадженні та впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб ТОВ В«Біокоре УкраїнаВ» , а також мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та являються джерелом доказів.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у ПАТ КБ В«ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВАВ» (МФО 380054), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Щорса, 7/9, контактний номер телефону - 59-36-070, а саме:

1. Відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, по рахунках №№260070108532 (українська гривня, євро, долар США), 2604000108532 (українська гривня), 2600600108532 (англійський фунт стерлінгів), які належить ТОВ В«СпельтаВ» (код ЄДР 35788626) відкриті у ПАТ КБ В«ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВАВ» (МФО 380054), у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року;

2. Документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків №№260070108532 (українська гривня, євро, долар США), 2604000108532 (українська гривня), 2600600108532 (англійський фунт стерлінгів), які належить ТОВ В«СпельтаВ» (код ЄДР 35788626) відкриті у ПАТ КБ В«ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВАВ» (МФО 380054), а саме:

в—Џ картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопій паспортів уповноважених осіб, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ В«СпельтаВ» , договору найму чи іншого документу про призначення на посаду директора ТОВ В«СпельтаВ» , оригіналу доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідченої нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи В«клієнт-банкВ» , договору на обслуговування системи В«клієнт-банкВ» , акту про введення системи В«клієнт-банкВ» в експлуатацію, документів, які засвідчують встановлення системи В«клієнт-банкВ» , документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку;

в—Џ відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ В«СпельтаВ» (код ЄДР 35788626) на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера.

Встановити строк дії ухвали до 20.03.2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Л.М. Семенцова