Постанова

від 27.09.2012 по справі 1007/10712/2012

БРОВАРСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

справа № 1007/10712/2012

ПОСТАНОВА ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 вересня 2012 року м. Бровари

Суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Лопатинська С.П., з участю заступника начальника СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1, прокурора Таран Л.В.,розглянувши в м. Бровари в приміщенні суду подання заступника начальника СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1 за згодою заступника Броварського міжрайонного прокурора про проведення виїмки оригіналів оригіналів первинних фінансово- господарських та бухгалтерських документів у ТОВ «ЕНЕРГОЗБЕРІГАЮЧІ ТЕХНОЛОГІЇ ТА ТЕПЛОВА АВТОМАТИКА «ЕСТА», -

ВСТАНОВИВ:

27 вересня 2012 року заступник начальника СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1. вніс до суду подання за погодженням заст..Броварського міжрайонного прокурора про проведення виїмки оригіналів первинної документації ТОВ «ЕНЕРГОЗБЕРІГАЮЧІ ТЕХНОЛОГІЇ ТА ТЕПЛОВА АВТОМАТИКА «ЕСТА», посилаючись на те, що слідчим відділом Броварської ОДПІ розслідується кримінальна справа № 57-2021 порушена 30.08.12 щодо ОСОБА_2 за фактом вчинення фіктивного підприємництва - створення ТОВ «ГЛОБАЛ КОНСАЛТИНГ ЛТД» за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст.205 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що 08.04.11 ОСОБА_2 за матеріальну винагороду створив юридичну особу - ТОВ «ГЛОБАЛ КОНСАЛТИНГ ЛТД» (код ЄДРПОУ 37323301, Київська обл., Переяслав- Хмельницький район, с. Чирське, вул. Київська, буд. 56), усвідомлюючи, що дане підприємство фактично проводити фінансово-господарську діяльність не буде, а буде використовуватися іншими особами від його імені для створення видимості законності здійснюваної ними діяльності, пов'язаної з незаконним формуванням податкового кредиту шляхом документального оформлення проведених безтоварних операцій з метою подальшої мінімізації та несплати податків до бюджету. При цьому ОСОБА_2 також було відомо, що ніякого відношення до діяльності підприємства він не матиме, керівництво підприємством та формування податкової звітності чи ведення бухгалтерського обліку не здійснюватиме.

Після державної реєстрації ТОВ «ГЛОБАЛ КОНСАЛТИНГ ЛТД» (код ЄДРПОУ 37323301) в державних установах, ОСОБА_2 у подальшому мети здійснювати від імені ТОВ «ГЛОБАЛ КОНСАЛТИНГ ЛТД» не мав та фактично законну господарську діяльності не здійснював.

Відповідно до податкової звітності, поданої ТОВ «ГЛОБАЛ КОНСАЛТИНГ ЛТД», у вказаного підприємства протягом 2012 року сформовано податкове зобов'язання по взаємовідносинах з ТОВ «ЕНЕРГОЗБЕРІГАЮЧІ ТЕХНОЛОГІЇ ТА ТЕПЛОВА АВТОМАТИКА «ЕСТА» (код ЄДРПОУ 22968742).

Згідно виписки про рух коштів по банківському рахунку ТОВ «ГЛОБАЛ КОНСАЛТИНГ ЛТД», вказане підприємство ніякі товарно-матеріальні цінності не придбавало та ТОВ «ЕНЕРГОЗБЕРІГАЮЧІ ТЕХНОЛОГІЇ ТА ТЕПЛОВА АВТОМАТИКА «ЕСТА» на ТОВ «ГЛОБАЛ КОНСАЛТИНГ ЛТД» кошти не перераховувало.

Тому, в ході розслідування кримінальної справи виникла необхідність у проведенні у ТОВ «ЕНЕРГОЗБЕРІГАЮЧІ ТЕХНОЛОГІЇ ТА ТЕПЛОВА АВТОМАТИКА «ЕСТА» (код ЄДРПОУ 22968742), за адресою: м. Київ, вул. М. Раскової, 11 виїмки фінансово - господарських та бухгалтерських документів по взаємовідносинах з ТОВ «ГЛОБАЛ КОНСАЛТИНГ ЛТД» (код ЄДРПОУ 37323301), які мають значення для всебічного, повного і об'єктивного дослідження обставин справи, а також інших документів, які можуть мати значення для даної кримінальної справи.

Вивчивши подання, матеріали кримінальної справи, заслухавши заст.. начальника СВ Броварської ОДІ 11 та прокурора, які підтримали подання, враховуючи, що без проведення виїмки документів отримати іншим способом інформацію для прийняття відповідного правового рішення неможливо, вважаю за необхідне подання задовольнити.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 177, 178 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Подання заступника начальника СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1 про проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів у ТОВ «ЕНЕРГОЗБЕРІГАЮЧІ ТЕХНОЛОГІЇ ТА ТЕПЛОВА АВТОМАТИКА «ЕСТА» (код ЄДРПОУ 22968742), за адресою: м.Київ, вул. М. Раскової, 11 по взаємовідносинах з ТОВ «ГЛОБАЛ КОНСАЛТИНГ ЛТД» (код ЄДРПОУ 37323301), - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СВ Броварської ОД1І1 на проведення виїмки ТОВ «ЕНЕРГОЗБЕРІГАЮЧІ ТЕХНОЛОГІЇ ТА ТЕПЛОВА АВТОМАТИКА «ЕСТА» (код ЄДРПОУ 22968742), за адресою: м.Київ,

Суддя С.П. Лопатинська