Постанова

від 03.10.2012 по справі 0538/8319/2012

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.МАРІУПОЛЯ

Справа № 0538/8319/2012

Провадження № 4/0538/543/2012

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

03 жовтня 2012 року місто Маріуполь

Суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області ОСОБА_1, розглянувши подання слідчого СВ Маріупольської ОДПІ Донецької області ДПС старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2, погодженого з першим заступником Прокурора міста Маріуполя Донецької області радником юстиції ОСОБА_3 про проведення виїмки, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ Маріупольської ОДПІ Донецької області знаходиться кримінальна справа №2012-05-016-0051, порушена 16 серпня 2012 року у відношенні директора ПП «Тамак»ОСОБА_4, за ознаками складу злочину передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим слідством по даній кримінальній справі встановлено, що ОСОБА_4, будучи директором приватного підприємства «Тамак»(ЄДРПОУ 32457579) зареєстрованого рішенням виконавчого комітету Маріупольської міської ради від 23 квітня 2003 року №458, за юридичною адресою: АДРЕСА_1, взятого на податковий облік Маріупольською ОДПІ Іллічівського району Донецької області ДПС від 14 травня 2003 року за №238, маючого свідоцтво платника податку на додану вартість №08630309 від 27 травня 2003 року, виданого Маріупольською ОДПІ Донецької області ДПС, індивідуальний податковий номер 324575705822, діючи умисно, з метою ухилення від сплати податків, уклав з посадовими особами ПП «Малінар»(ЄДРПОУ 33160828) фіктивний договір комісії №1/04 від 15 квітня 2009 року на поставку запасних частин, на підставі якого на поточні рахунки ПП «Тамак» №26006480110002 і №26008962485168, відкриті в ПАТ «ПУМБ»(МФО 334851) від ПП «Малінар»(ЕДРПОУ 33160828), як оплата за запасні частини надійшли грошові кошти на загальну суму 11922000 грн. (без ПДВ). Дана передоплата є доходом підприємства і обкладається податком на прибуток на загальних підставах.

При надходженні грошових коштів на поточний рахунок (передплати за товар) в червні 2009 року в сумі 11922000 грн., ОСОБА_4 умисно не відобразив вказану операцію в валових доходах декларації по прибутку за 2009 рік.

В ході проведення оперативного супроводження досудового слідства по даній кримінальній справі було встановлено, що між ПП «Тамак»та ПП «Албір»(ЄДРПОУ 3137706) мали місце договірні відношення на здійснення супутніх експортних послуг по транспортно-експедиторському обслуговуванню зовнішньоекономічного вантажу, а також, що ПП «Албір», нібито за виконання вказаних послуг, перераховувало грошові кошти на карточні рахунки ряду підконтрольних ПП «Албір»приватних підприємців, які в свою чергу офіційно працюють на даному підприємстві різноробочими. По даній оперативній інформації за період з 2009 по 2012 р.р. ПП «Албір»було перераховано на карточні рахунки приватних підприємців більш 20 млн. грн., що в свою чергу призвело до несплати до державного бюджету податків в особливо великих розмірах.

Крім того встановлено, що ПП «Албір»та ТОВ «Морське агентство «Кассіопея ЛТД»(ЄДРПОУ 30661000) є пов'язаними підприємствами та мають спільного директора, бухгалтера та засновника у особі ОСОБА_5, що може свідчити про вчинення подібних злочинних дій пов'язаних з ухиленням від сплати податків в особливо великих розмірах ОСОБА_5 від імені ТОВ «Морське агентство «Кассіопея ЛТД».

03 жовтня 2012 року до суду надійшло подання про проведення виїмки в філії ПАТ «ПУМБ»в м. Маріуполі (МФО 335742): відомостей про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «Морське агентство «Кассіопея ЛТД»(ЄДРПОУ 30661000) №26063137 (код валюти 980, відкритий 31.03.2004 р.), №26004900175383 (код валюти 980, відкритий 20.01.2000 р.), №26004900175383 (код валюти 978, відкритий 08.04.2005 р.), №26004900175383 (код валюти 940, відкритий 20.01.2000 р.), №26004900175383 (код валюти 643, відкритий 04.05.2001 р.), №26041504688143 (код валюти 980, відкритий 11.05.2011 р.), №26106900175719 (код валюти 978, відкритий 21.05.2010 р.), № 26106900175719 (код валюти 980, відкритий 04.10.2011 р.), №26107900175592 (код валюти 840, відкритий 16.03.2009 р.), №26107900175592 (код валюти 978, відкритий 07.12.2009 р.), №26107900175592 (код валюти 980, відкритий 21.05.2010 р.), - за період 2008-2012 р.р., на паперових носіях та в електронному вигляді на магнітних носіях з зазначенням найменувань підприємств-контрагентів, їх кодів ЕДРПОУ, підстав та призначень платежів, з метою повного, всебічного та об'єктивного розслідування кримінальної справи.

Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність»від 07 грудня 2000 року №2121-III (зі змінами та доповненнями), інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею. Згідно зі ст.62 цього Закону, банківська таємниця розкривається банками, у даному випадку за мотивованою постановою суду.

Відповідно до Постанови Пленуму Верховного Суду України «Про деякі питання застосування судами України законодавства при дачі дозволів на тимчасове обмеження окремих конституційних прав і свобод людини і громадянина під час здійснення оперативно-розшукової діяльності, дізнання і досудового слідства»№2 від 28 березня 2008 року, за вмотивованим рішенням суду можуть бути застосовані такі обмеження конституційних прав і свобод людини і громадянина, передбачених статтями 30, 31, 32 Конституції України від 28 червня 1996 року №254к/96-ВР (зі змінами та доповненнями), зокрема примусова виїмка із житла чи іншого володіння особи (стаття 14 1 , частина четверта статті 178 КПК України). У поданні мають міститися посилання на відповідні положення законів України, якими визначено підстави застосування заходів, указано мету, з якою пропонується їх здійснити, обґрунтування терміну їх застосування та неможливості одержати інформацію іншим способом, орган чи особа, яка буде здійснювати заходи. Має бути зазначено, які саме заходи пропонується здійснити, спосіб їх здійснення, об'єкт здійснення заходів з конкретними характеристиками (номери каналів зв'язку, їх вид, адреса житла чи іншого володіння особи, вмотивовані дані про їх належність особі та дані про те, що особа може користуватися ними тощо).

Після вивчення матеріалів кримінальної справи №2012-05-016-0051, з метою повного, всебічного та об'єктивного розслідування вказаної кримінальної справи, вважаю, що є достатні підстави для надання згоди на проведення виїмки в філії ПАТ «ПУМБ»в м. Маріуполі (МФО 335742): відомостей про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «Морське агентство «Кассіопея ЛТД».

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст.177, 178 КПК України, ст. 30 Конституції України, суд -

П О С Т А Н О В И В :

Подання слідчого СВ Маріупольської ОДПІ Донецької області ДПС старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2, погодженого з першим заступником Прокурора міста Маріуполя Донецької області радником юстиції ОСОБА_3 про проведення виїмки -задовольнити.

Надати дозвіл співробітникам СВ Маріупольської ОДПІ в Донецькій області ДПС та ГВПМ Маріупольської ОДПІ в Донецькій області ДПС на проведення виїмки в філії ПАТ «ПУМБ»в м. Маріуполі (МФО 335742): відомостей про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «Морське агентство «Кассіопея ЛТД»(ЄДРПОУ 30661000) №26063137 (код валюти 980, відкритий 31.03.2004 р.), №26004900175383 (код валюти 980, відкритий 20.01.2000 р.), №26004900175383 (код валюти 978, відкритий 08.04.2005 р.), №26004900175383 (код валюти 940, відкритий 20.01.2000 р.), №26004900175383 (код валюти 643, відкритий 04.05.2001 р.), №26041504688143 (код валюти 980, відкритий 11.05.2011 р.), №26106900175719 (код валюти 978, відкритий 21.05.2010 р.), № 26106900175719 (код валюти 980, відкритий 04.10.2011 р.), №26107900175592 (код валюти 840, відкритий 16.03.2009 р.), №26107900175592 (код валюти 978, відкритий 07.12.2009 р.), №26107900175592 (код валюти 980, відкритий 21.05.2010 р.), - за період 2008-2012 р.р., на паперових носіях та в електронному вигляді на магнітних носіях з зазначенням найменувань підприємств-контрагентів, їх кодів ЕДРПОУ, підстав та призначень платежів, з метою повного, всебічного та об'єктивного розслідування кримінальної справи.

Постанова суду оскарженню не підлягає.

ОСОБА_6