Ухвала

від 31.03.2015 по справі 201/5107/15-к

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/5107/15-к

провадження № 1-кс/201/3216/2015

УХВАЛА

31 березня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м.Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

31 березня 2015 року слідчий за погодженням з прокурором звернувся з клопотанням, про дозвіл на обшуку та в обґрунтування заявленого клопотання посилався на те, що група осіб зареєструвала в різних державних податкових інспекціях м. Дніпропетровськ та області, на підставних осіб «фіктивні» суб`єкти господарювання ПП «Крістон», ПП «Комерцбуд- Д», ПП «Ін-тегро», ПП «Ерго-тех», ТОВ «Аурум І К», ПП «Терра строй Д», ПП «Креон Д», ТОВ «Веста Метаопт», ПП «Базіс опт», ПП «Муксун», ПП «Абсолют транс», ПП «Крі сталь», ПП «Гарант Д», ПП «Грінвуд-опт» реквізити та банківські рахунки яких використовуються для прикриття протиправної діяльності, яка полягає в безпідставному переведенні безготівкових коштів в готівку та наданні послуг по незаконному формуванні податкового кредиту реально діючим СГД, шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій.

За даним фактом 16 вересня 2014 року СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014040230000032 про виявлене правопорушення передбачене ч. 2 ст. 205 КК України.

17 вересня 2014 року прокуратурою м. Кривого Рогу вказані кримінальні провадження було об`єднано за №32014040230000031.

12 березня 2015 року кримінальне провадження № 32014040230000031 для подальшого розслідування направлено відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

В ході розслідування також встановлено, що зазначені СПД, протягом 2014-2015 р.р. використовуються для прикриття протиправної діяльності з документального оформлення безтоварних операцій та виготовлення підроблених фінансово-господарських та податкових документів, що дозволяє користувачам послуг центру мінімізації незаконно формувати податковий кредит з ПДВ та валові витрати, а також конвертувати безготівкові грошові кошти в готівку, що в кінцевому результаті призводить до несплати податків в особливо великих розмірах.

У своїй діяльності учасники конвертаційного центру для підготовки та зберігання документів прикриття та тіньової бухгалтерії підконтрольних СПД використовують тіньовий офіс за адресою : м. Дніпропетровськ, вул. Аеропортівська, будинок № 51.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно від 04.12.2014 р. - право власності на об`єкти нерухомого майна, будівлі комерційного призначення розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Аеропортівська, буд. 51, зареєстроване за ТОВ «Мустанг АК» (ЄДРПОУ 35682512).

Згідно ст. 234 КПК України, фактичною підставою для проведення обшуку є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення його мети. Матеріалами кримінального провадження № №32014040230000031, підтверджується, що є достатні підстави вважати, що первинні бухгалтерські документи, комп`ютерна техніка та інші документи і предмети зазначених суб`єктів господарської діяльності можуть знаходитись за вищезазначеною адресою.

Враховуючи, що первинні бухгалтерські та інші документи по фінансово-господарській діяльності підприємств: ПАТ «Придніпровський ремонтно механічний завод», ПП «Крістон» (код 38836352), ПП «Комерцбуд- Д» (код 39065657), ПП «Ін-тегро» (код 38888788), ПП «Ерго-тех» (код 38923759), ТОВ «Аурум І К» (код 36295284), ПП «Террастрой Д» (код 39005509), ПП «Креон Д» (код 39005650), ТОВ «Веста Метаопт» (код 39065552), ПП «Базіс опт» (код 39020030), ПП «Муксун» (код 39020129), ПП «Крі сталь» (код 39290954), ПП «Абсолют транс» (код 39290886), ПП «Гарант Д» (39290755) , ПП «Грінвуд-опт» (39427357) а також чорнові записи, телефонні апарати, системні блоки комп`ютерів, моноблоки, неттопи, ноутбуки, накопичувачі інформації, печатки, штампи, кліше, бланки документів по фінансово-господарській діяльності других суб`єктів підприємницької діяльності, та інші документи мають значення для доведення факту вчинення кримінального правопорушення і мають першочергове значення для досудового розслідування, а дані, які в них містяться можуть бути доказами в ході судового розгляду, вимагають дослідження і вивчення в ході досудового розслідування, з метою повного, об`єктивного та неупередженого розслідування кримінального провадження, необхідно провести обшук будівлі комерційного призначення розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Аеропортівська, буд. 51, зареєстроване за ТОВ «Мустанг АК» (ЄДРПОУ 35682512).

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32014040230000031 вважаю клопотання слідчого обґрунтованим, та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому в ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 проведення обшуку будівлі комерційного призначення розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Аеропортівська, будинок № 51, зареєстрованого за ТОВ «Мустанг АК» (ЄДРПОУ 35682512) з метою відшукання та вилучення зазначених у клопотанні документів, а також інших предметів і документів, що мають значення для розкриття кримінального правопорушення, а саме: первинні бухгалтерські та інші документи по фінансово-господарській діяльності ПАТ «Придніпровський ремонтно механічний завод», ПП «Крістон» (код 38836352), ПП «Комерцбуд- Д» (код 39065657), ПП «Ін-тегро» (код 38888788), ПП «Ерго-тех» (код 38923759), ТОВ «Аурум І К» (код 36295284), ПП «Террастрой Д» (код 39005509), ПП «Креон Д» (код 39005650), ТОВ «Веста Метаопт» (код 39065552), ПП «Базіс опт» (код 39020030), ПП «Муксун» (код 39020129), ПП «Крі сталь» (код 39290954), ПП «Абсолют транс» (код 39290886), ПП «Гарант Д» (39290755), ПП «Грінвуд-опт» (39427357), ПП «Селена-Д» (код 39421769), ПП «Транс строй (код 39291062) за період з 01.01.2014 р. по лютий 2015 р. включно, грошові кошти, чорнові записи, телефони, системні блоки комп`ютерів, моноблоки, неттопи, ноутбуки, планшети, накопичувачі інформації, печатки, штампи, кліше, бланки документів по фінансово-господарській діяльності, та інші предмети і документи які мають першочергове значення для досудового розслідування, та можуть бути доказами в ході судового розгляду

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1