Постанова

від 08.11.2012 по справі 2117/6400/12

НОВОКАХОВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ХЕРСОНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 2117/6400/12 .

П О С Т А Н О В А

І м е н е м У к р а ї н и

08 листопада 2012 року

Суддя Новокаховського міського суду Херсонської області Сапронова Л.В., розглянувши подання начальника ГВ ПМ ДПІ у м. Новій Каховці про надання дозволу на розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, щодо ФОП ОСОБА_1, -

встановив:

Заявник звернувся до суду з зазначеним поданням в якому просив, зобов'язати Херсонську філію ПАТ КБ „ПРИВАТБАНКВ» м. Херсон, (МФО 352479) відкрити інформацію, що містить банківську таємницю ФОП ОСОБА_1 (код НОМЕР_1), шляхом надання роздруківки (з вказівкою призначення платежу, дати, змістом і найменуванням операції, коду ЄДРПОУ та назви контрагентів) реєстру електронних платіжних документів про рух грошових коштів на розрахункових рахунках ФОП ОСОБА_1 (код НОМЕР_1), відкритих в Херсонській філії ПАТ КБ „ПРИВАТБАНКВ» м. Херсон, (МФО 352479) р/р 26003060712963 валюта - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, за період з 15.06.2010 року по дату прийняття рішення суду, р/р 26057060681608 валюта - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, за період з 15.06.2010 року по дату прийняття рішення суду. Надати належним чином завірені ксерокопії документів стосовно відкриття та внесення змін на розрахункових рахунках, надання довіреностей на право підпису в банківських установах (заява, зразки підпису, установчі документи) ФОП ОСОБА_1 (код НОМЕР_1) в Херсонській філії ПАТ КБ „ПРИВАТБАНКВ» м. Херсон, (МФО 352479) р/р 26003060712963 валюта - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, за період з 15.06.2010 року по дату прийняття рішення суду, р/р 26057060681608 валюта - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, за період з 15.06.2010 року по дату прийняття рішення суду.

Дослідивши матеріали справи, суд вирішив, що подання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Державна податкова інспекція у м. Новій Каховці належить до системи органів державної податкової служби України яка є центральним органом виконавчої влади (ст.ст.1, 4, 7 Закону України В«Про державну податкову службу в УкраїніВ» від 04.12.1990 №509-ХІІ).

До складу державної податкової інспекції у м. Новій Каховці входить податкова міліція, яка в свою чергу складається із спеціальних підрозділів по боротьбі з податковими правопорушеннями, що діють у складі відповідних органів державної податкової служби, і здійснює контроль за додержанням податкового законодавства, виконує оперативно-розшукову, кримінально-процесуальну та охоронну функції.

Відповідно до ст. 2 Закону України В«Про державну податкову службу в УкраїніВ» від 04.12.1990 №509-ХІІ (зі змінами та доповненнями), основним завданням та функцією органів державної податкової служби є здійснення контролю за додержанням податкового законодавства, правильністю обчислення, повнотою i своєчасністю сплати до бюджетів, державних цільових фондів податків i зборів (обов'язкових платежів), а також неподаткових доходів, установлених законодавством, запобігання злочинам та іншим правопорушенням, віднесеним законом до компетенції податкової міліції, їх розкриття, припинення, розслідування та провадження у справах про адміністративні правопорушення.

Відповідно до ст. 22 Закону України В«Про державну податкову службу в УкраїніВ» від 04.12.1990 №509-ХІІ (зі змінами та доповненнями), посадовим особам податкової міліції для виконання покладених на них обов'язків надаються права, передбачені підпунктами 20.1.2, 20.1.4, 20.1.30 пункту 20.1 статті 20 розділу I Податкового кодексу України, а також пунктами 1 - 4, абзацами другим, третім, шостим пункту 5, пунктами 6 - 12, 14, підпунктами "а" і "б" пункту 15 (з урахуванням положень цього Закону, інших законів з питань оподаткування), пунктом 16 із дотриманням правил проведення податкових перевірок, встановлених законодавством, пунктами 17, 19, 23, 24, 25, 27, 28, 30 статті 11, статтями 12 - 151 Закону України "Про міліцію".

На підставі п. 17 статті 11 Закону України "Про міліцію" міліції для виконання, покладених на неї обов'язків надається право одержувати безперешкодно і безплатно від підприємств, установ і організацій незалежно від форм власності та об'єднань громадян на письмовий запит відомості (в тому числі й ті, що становлять комерційну та банківську таємницю), необхідні у справах про злочини, що знаходяться у провадженні міліції. Отримання від банків інформації, яка містить банківську таємницю, здійснюється у порядку та обсязі, встановлених Законом України "Про банки і банківську діяльність".

Судом встановлено, що 06.11.2012 року в книзі обліку інформації про злочини та інші правопорушення головного відділу податкової міліції ДПІ у м. Новій Каховці за № 137 зареєстровано інформацію щодо наявності у діях службових осіб Калінінської спеціальної загальноосвітньої школи-інтернат І-ІІ ступенів №2 ознак злочину, передбаченого ч.5 ст.191 КК України

Так, під час відпрацювання встановлено, що протягом 2009-2012 років службовими особами тендерного комітету Калінінської спеціальної загальноосвітньої школи - інтернату І-ІІ ступенів № 2 (код ЄДРПОУ 2146682, адреса реєстрації; 74131, Херсонська обл., смт. Великоолександрівський район, смт. Калінінське, вул, Радянська, 246 головний бухгалтер ОСОБА_2 (ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженка с. Городне, Столінського району, Брестської обл., зареєстрована: ІНФОРМАЦІЯ_2, НОМЕР_2 виданий В. Олександрівським РВ УМВС 07.07.1998р.), керівник - ОСОБА_3 (ІНФОРМАЦІЯ_3, уродженка м.Єнакієве, Донецької обл., зареєстрована за адресою ІНФОРМАЦІЯ_4, НОМЕР_3, виданий В. Олександрівським РВ УМВС 12.12.1996 р.), проведено закупівлю продукції харчової промисловості для шкільного закладу управління освіти і науки Херсонської обласної державної адміністрації., а саме Калінінської спеціальної загальноосвітньої школи - інтернат І-ІІ ступенів № 2 без проведення тендерних торгів за державні кошти, а саме відповідно до протоколів засідання тендерного комітету Калінінської спеціальної загальноосвітньої школи - інтернат І-ІІ ступенів № 2, в період 2009-2012 років було прийнято рішення предметом закупівель вважати « Продукти харчування» по коду 1133. з урахуванням вартості предмету закупівель угоди, вирішили укладати без застосування тендерних процедур.

Так, встановлено, що службові особи Калінінської спеціальної загальноосвітньої школи-інтернат І-ІІ ступенів № 2, вступили в попередню змову, діючи навмисно, з метою розтрати державного майна, а саме коштів, наданих державою, для харчування дітей - сиріт, з метою ухилення від проведення тендерних процедур закупівель, штучно дрібнили обсяг запланованих закупівель та в порушення п. 23 Постанови КМУ «Положення про закупівлю товарів, робіт і послуг за державні кошти» № 921 від 17.10.2008р. та п.2 ст.4 Закону України «Про здійснення державних закупівель » № 2462-ІУ від 08.07.2010р., в яких вказано, що замовник не має права ділити предмет закупівлі на частини з метою уникнення проведення відкритих торгів або застосування цього Закону, із зменшенням ціни укладали по декілька - однотипних договорів замість одного, що дало можливість самостійно обирати постачальника продуктів харчування.

Таким чином, службові особи Калінінської спеціальної загальноосвітньої школи -інтернат І-ІІ ступенів № 2 протягом 2009 - 2012 років укладали угоди без проведення тендерних торгів на придбання продуктів харчування з ФОП ОСОБА_4,(ідент. номер НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_1М.( ідент. номер НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_5М.(ідент. номер НОМЕР_5), які зареєстровані за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_5/А), які є близькими родичами та ФОП ОСОБА_6О.(ідент. номер НОМЕР_6, що зареєстрована: ІНФОРМАЦІЯ_6.

Згідно отриманої відповіді від Калінінської спеціальної загальноосвітньої школи - інтернат І-ІІ ступенів №2 (код ЄДРПОУ 22752367) за вих. №98 від 18.10.2012р., вх.. 12997/10 від 06.11.2012р., ФОП ОСОБА_1 у 2011 році уклав угоди з Калінінською спеціальною загальноосвітньою школою-інтернат І-ІІ ступенів №2, на поставку продуктів харчування на загальну суму 682' 254,00 грн. без проведення тендерних торгів на придбання продуктів харчування, фактично поставлено продуктів харчування на загальну суму 360' 006,26 грн.

В наслідок укладання вищезазначених договорів службовими особами Калінінської спеціальної загальноосвітньої школи -інтернат І-ІІ ступенів № 2 в порушення «Положення про закупівлю товарів, робіт та послуг за державні кошти», затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 17.10.2008 року №921 та з 08.07.2010р Закону України «Про здійснення державних закупівель» № 2462-ІУ від 08.07.2010р. було розтрачено державні кошти у сумі 2983119,00 грн. що є особливо великим розміром.

Для отримання повної та об'єктивної інформації щодо можливої протиправної діяльності службових осіб Калінінської спеціальної загальноосвітньої школи -інтернат І-ІІ ступенів № 2, з метою руйнування кримінальних схем мінімізації доходів та встановлення осіб, які в них задіяні, що має на меті охорону державних інтересів, національної безпеки України, захист економічних інтересів держави та суспільства, виникла необхідність на отримання рішення суду про надання дозволу на розкриття інформації, яка містить банківську таємницю на банківських рахунках ФОП ОСОБА_1 (код НОМЕР_1), Херсонська філія ПАТ КБ „ПРИВАТБАНКВ» м. Херсон, (МФО 352479) р/р 26003060712963, р/р 26057060681608.

Враховуючи вищенаведене, керуючись ст. 178 КПК України,-

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці відносно клієнта Херсонської філії ПАТ КБ „ПРИВАТБАНКВ» м. Херсон (МФО 352479) ФОП ОСОБА_1 (код НОМЕР_1).

Зобов'язати Херсонську філію ПАТ КБ „ПРИВАТБАНКВ» м. Херсон, (МФО 352479) відкрити інформацію, що містить банківську таємницю ФОП ОСОБА_1 (код НОМЕР_1), шляхом надання роздруківки (з вказівкою призначення платежу, дати, змістом і найменуванням операції, коду ЄДРПОУ та назви контрагентів) реєстру електронних платіжних документів про рух грошових коштів на розрахункових рахунках ФОП ОСОБА_1 (код НОМЕР_1), відкритих в Херсонській філії ПАТ КБ „ПРИВАТБАНКВ» м. Херсон, (МФО 352479) р/р 26003060712963 валюта - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, за період з 15.06.2010 року по 08.11.2012 року, р/р 26057060681608 валюта - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, за період з 15.06.2010 року по 08.11.2012 року.

Надати належним чином завірені ксерокопії документів стосовно відкриття та внесення змін на розрахункових рахунках, надання довіреностей на право підпису в банківських установах (заява, зразки підпису, установчі документи) ФОП ОСОБА_1 (код НОМЕР_1) в Херсонській філії ПАТ КБ „ПРИВАТБАНКВ» м. Херсон, (МФО 352479) р/р 26003060712963 валюта - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, за період з 15.06.2010 року по 08.11.2012 року, р/р 26057060681608 валюта - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, за період з 15.06.2010 року по 08.11.2012 року.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Л.В. Сапронова