Ухвала

від 11.02.2013 по справі 210/922/13-к

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КРИВОГО РОГУ

Справа № 210/922/13-к

Провадження № 1-кс/210/133/13

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"11" лютого 2013 р.

слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області старшого лейтенанта податкової міліції Строга нової Г.М., погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_2, про проведення огляду іншого володіння особи,-

В С Т А Н О В И В:

11.02.2013 року старший слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про проведення огляду іншого володіння особи.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне: в провадженні слідчого відділу податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32012040230000028 від 07.12.2012 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Рем-Комплект» м. Кривого Рогу (код ЄДРПОУ 37272210), в період з 01.01.2011 року по 30.06.2012 року, в порушення вимог п.44.1 ст.44, п.138.2 ст.138, п.п.139.1.9 п.139.1 ст.139, п.198.3 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. №2755-VI, шляхом використання у фінансово-господарській діяльності ТОВ «Рем-Комплект» суб'єктів господарювання з підприємствами ТОВ «Універсал Траст ЛТД» та ТОВ «Інтер-Бізнес» безпідставно занизили податок на додану вартість на суму 2 994 287,00 грн., та податок на прибуток на суму 4 040 195,00 грн. не перерахували до державного бюджету, що знаходилося в межах їх повноважень, податок на прибуток та податок на додану вартість у розмірі 7 034 482,00 грн., що складає більше 5000 неоподатковуваних податком мінімумів доходів громадян і є особливо великим розміром.

В ході досудового розслідування встановлено, що для використання основної діяльності ТОВ «Рем-Комплект» капітального ремонту вагонів-самоскидів ВС-105 та залізничних кранів потрібне спеціальне обладнання, потужності та інші засоби виробництва, але станом на 31.12.2012 року щодо переліку основних засобів 3-ої- 9-ої груп на балансі ТОВ «Рем-Комплект» ніякі засоби не обліковуються. Всі потужності, обладнання та інші засоби виробництва, що використовуються підприємством у господарської діяльності є орендованими та належать ПАТ «Електрозавод». Постачання товарно-матеріальних цінностей на адресу ТОВ «Рем-Комплект» здійснювалось на орендованій виробничій території ПАТ «Електрозавод», на якій і відбувався ремонт вагонів «Думпкар» та виготовлення іншої продукції для замовників підприємства ТОВ «РЕМ-КОМПЛЕКТ», що знаходиться за адресою м. Кривий Ріг, вул. Електрозаводська 1/к. По данному факту проведеною перевіркою за вказаними матеріалами встановлено, що власником будівель та споруд за вищезазначеною адресою є ПАТ «Електрозавод» (код ЄДРПОУ 215108). В структурі ПАТ «Електрозавод» є відділ охорони, який забезпечує збереження та контроль за переміщенням товарно-матеріальних цінностей, як поступових так і відвантажуваємих. Ці вимоги поширюються на ТМЦ, що належать ПАТ «Електрозавод» та контроль за ТМЦ, щодо ввезення та вивезення з боку ТОВ «Рем-Комплект» охороною не здійснюється, а також не ведеться спостереження та реєстрацію автотранспорту, що здійснює перевезення ТМЦ, які орендують приміщення у ПАТ «Електрозавод», в тому числі ТОВ «Рем-Комплект». На території розташування нерухомого майна ПАТ «Електрозавод» знаходиться частина виробничого приміщення та обладнання, які було передано у користування ТОВ «Рем-Комплект» тобто виробничі приміщення та обладнання, які належать ПАТ «Електрозавод».

З метою використання в якості доказів щодо наявності обладнання, потужностей та інших засобів виробництва ТОВ «Рем-Комплект», виявлення та при необхідності вилучення засобів виробництва, в ході досудового розслідування виникла необхідність в проведенні огляду іншого володіння особи - частини виробничого приміщення та обладнання, яке належить ПАТ «Електрозавод» та знаходиться у користуванні ТОВ «Рем-Комплект» згідно договорів № 299 від 10.06.2011 року та № 12 від 03.01.2012 року про оренду приміщення на території розташування нерухомого майна ПАТ «Електрозавод».

З метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування кримінального провадження, слідчий просить суд надати дозвіл на проведення огляду іншого володіння особи - території, частини виробничого приміщення та обладнання, потужностей та інших засобів виробництва користувача ТОВ «Рем-Комплект» (код ЄДРПОУ 37272210), власником яких є ПАТ «Електрозавод» (код ЄДРПОУ 215108), за адресою м. Кривий Ріг, вул. Електрозаводська 1/к, з метою виявлення і вилучення засобів виробництва, а також документів щодо їх експлуатації, походження, транспортування, якості, та ін.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32012040230000028 від 07.12.2012 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, відшукання знаряддя кримінального провадження або майна, необхідно провести зазначену слідчу дію.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 237, 234, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити старшому слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 провести огляд іншого володіння особи - території , на якій знаходиться ПАТ « Електрозавод», а саме: будівель і споруд, частини виробничого приміщення, обладнання, потужностей та інших засобів виробництва , що знаходяться у володінні і користуванні ТОВ «Рем-Комплект» (код ЄДРПОУ 37272210) на підставі договорів про оренду приміщення № 299 від 10.06.2011 року та № 12 від 03.01.2012 року,укладених між вищеназваним підприємством та їх власником ПАТ «Електрозавод» (код ЄДРПОУ 215108), за адресою м. Кривий Ріг, вул. Електрозаводська 1/к, 39 або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32012040230000028.

2.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

3.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Суддя: ОСОБА_1