Ухвала

від 08.05.2013 по справі 210/3036/13-к

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КРИВОГО РОГУ

Справа № 210/3036/13-к

Провадження № 1-кс/210/483/13

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"08" травня 2013 р.

слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

«07» травня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040230000068 від 03.04.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Майнін» (ЄДРПОУ 35005945) м. Кривий Ріг, в період з 01.01.2012 р. по 31.12.2012 р., з метою ухилення від сплати до державного бюджету податку на додану вартість та податку на прибуток, в порушення вимог п.138.2 ст.138, п.п.139.1.9 п.139.1 ст.139, п.198.3 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2756-VI, шляхом завищення сум податкового кредиту з податку на додану вартість ТОВ «Майнін» в розмірі 421 514 грн. та шляхом завищення валових витрат підприємства на суму 4 644 345 грн., умисне ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 421 514 грн. та податку на прибуток на суму 975 312, а всього податків на загальну суму 1 396 826 грн., що призвело до фактичного не надходження до державного бюджету за період з 01.01.2012 р. по 31.12.2012 р. коштів у значних розмірах.

Також встановлено, що в ТОВ «Майнін» (ЄДРПОУ 35005945) зберігаються уставні та реєстраційні документи, накази на призначення (звільнення) службових осіб підприємства, договори щодо надання електронної звітності, а також первинні бухгалтерські документи за період 2012 року по взаємовідносинам з підприємствами контрагентами, а саме: ТОВ «Максметінвест» (ЄДРПОУ 37577447) м. Запоріжжя, ТОВ «Фармментпласт» (ЄДРПОУ 37055689) м. Дніпропетровськ, ТОВ «Главмет» (ЄДРПОУ 37577455) м. Харків та ТОВ «Лан» (ЄДРПОУ 30493822) м. Запоріжжя,які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину.

Відповідно до витягу з Центральної бази даних юридичних осіб ДПА України, встановлено, що ТОВ «Майнін» (ЄДРПОУ 35005945) зареєстровано як платник податків в Криворізькій північній МДПІ Дніпропетровської області ДПС.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру а саме, в реєстраційних документах зазначеного підприємства, його первинних бухгалтерських документах, що надасть органу досудового слідства можливість встановити всіх осіб причетних до вчинення злочину та можуть бути доказами в ході судового розгляду.

У зв'язку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, а саме: уставних та реєстраційних документів, наказів на призначення (звільнення) службових осіб підприємства, договорів щодо надання електронної звітності, а також первинних бухгалтерських документів за період 2012 року по взаємовідносинам з підприємствами контрагентами ТОВ «Максметінвест» (ЄДРПОУ 37577447) м. Запоріжжя, ТОВ «Фармментпласт» (ЄДРПОУ 37055689) м. Дніпропетровськ, ТОВ «Главмет» (ЄДРПОУ 37577455) м. Харків та ТОВ «Лан» (ЄДРПОУ 30493822) м. Запоріжжя.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32013040230000068 від 03.04.2013 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 або за його дорученням в порядку ст.40 КПК України оперативним працівникам податкової міліції тимчасовий доступ до уставних та реєстраційних документів, наказів на призначення (звільнення) службових осіб підприємства, договорів щодо надання електронної звітності, а також первинних бухгалтерських документів за період 2012 року по взаємовідносинам з підприємствами контрагентами, а саме: ТОВ «Максметінвест» (ЄДРПОУ 37577447) м. Запоріжжя, ТОВ «Фармментпласт» (ЄДРПОУ 37055689) м. Дніпропетровськ, ТОВ «Главмет» (ЄДРПОУ 37577455) м. Харків та ТОВ «Лан» (ЄДРПОУ 30493822) м. Запоріжжя, які перебувають у володінні ТОВ «Майнін» (ЄДРПОУ 35005945), м. Кривий Ріг, вул. Фрунзе 1а, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину з можливістю їх вилучення.

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області Державної податкової служби лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2, або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - оперативним співробітникам податкової міліції.

3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам ТОВ «Майнін» (ЄДРПОУ 35005945), забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_2 (або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України оперативним співробітникам податкової міліції) та надати йому можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

6.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Суддя: ОСОБА_1