Ухвала

від 01.04.2013 по справі 712/3351/13-к

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

та тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 01 квітня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., при секретарі Маламуж Н.В., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., слідчого з особливо важливих справ СУ ДПС у Черкаській області ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32013250000000015 слідчим з особливо важливих справ СУ ДПС у Черкаській області ОСОБА_1 та погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого Захарченка О.Ю., прокурора Бондаренко М.Ю., -

ВСТАНОВИВ:

В слідчому управлінні ДПС у Черкаській області розслідується кримінальне провадження №32013250000000015 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.01.13 за фактом умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету службовими особами ТОВ В«СироробВ» (код ЄДРПОУ: 25212619), які під час здійснення господарської діяльності, в період з червня 2010 року по квітень 2011 року, умисно ухилились від сплати до державного бюджету податку на додану вартість в сумі 1 623 115 гривень.

Так, службові особи ТОВ В«СироробВ» (код ЄДРПОУ: 25212619, що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1), з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, уклали господарські угоди та відобразили по бухгалтерському та податковому обліках товариства операції з придбання молока від В«підприємства-транзитераВ» ТОВ В«Технології переробки молокаВ» (код ЄДРПОУ: 33856725), яке в дійсності було закуплене у громадян Тальнівського району (не платників ПДВ), та в подальшому, незаконно включили до складу податкового кредиту суми ПДВ з операцій по придбанню молока, які не підтвердженні податковими зобов’язаннями ТОВ В«Технології переробки молокаВ» , внаслідок чого, в порушення п.п. 7.4.5 п. 7.4 ст. 7 Закону України В«Про податок на додану вартістьВ» від 03.04.1997 року №168/97-ВР та п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року № 27655-VI умисно не сплатили до державного бюджету в 2010-2011 роках податок на додану вартість в сумі 1 623 115 грн., в тому числі в червні 2010 року в сумі 240070 грн., липні 2010 року в сумі 241721 грн., серпні 2010 року в сумі 242770 грн., вересні 2010 року в сумі 266370 грн., жовтні 2010 року в сумі 101073 грн., в грудні 2010 року в сумі 229944 грн., в січні 2011 року в сумі 148715 грн., в лютому 2011 року в сумі 52408 грн., в квітні 2011 року в сумі 100044 грн., що є у великих розмірах.

З метою встановлення фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження, виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення документів, а саме ветеринарних свідоцтв та довідок отриманих заготовачами молока в населених пунктах Тальнівського району та підприємствами: ТОВ В«СироробВ» , ТОВ В«Технології переробки молокаВ» (код ЄДРПОУ: 33856725), ТОВ В«Фірма В«СЕЗ Консалдінг ЛТДВ» (код ЄДРПОУ:14328336), СВК В«Колодиста НиваВ» (код ЄДРПОУ: 36779874), а також відомостей (списків) громадян, які тримають ВРХ та отримували ветеринарні документи на молоко для подальшої здачі на ТОВ В«СироробВ» , ТОВ В«Технології переробки молокаВ» (код ЄДРПОУ: 33856725), ТОВ В«Фірма В«СЕЗ Консалдінг ЛТДВ» (код ЄДРПОУ:14328336), СВК В«Колодиста НиваВ» (код ЄДРПОУ: 36779874) протягом 2010-2012 років, які знаходяться у приміщенні Управління ветеринарної медицини у Тальнівському районі.

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника Управління ветеринарної медицини у Тальнівському районі, який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, слідчий та прокурор не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що ветеринарні свідоцтва, довідки отримані заготовачами молока в населених пунктах Тальнівського району та відомості (списки) громадян, які тримають ВРХ та отримували ветеринарні документи на молоко, мають велике значення для розслідування кримінального провадження, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити документи: а саме ветеринарні свідоцтва та довідки отримані заготовачами молока в населених пунктах Тальнівського району та підприємствами: ТОВ В«СироробВ» , ТОВ В«Технології переробки молокаВ» (код ЄДРПОУ: 33856725), ТОВ В«Фірма В«СЕЗ Консалдінг ЛТДВ» (код ЄДРПОУ:14328336), СВК В«Колодиста НиваВ» (код ЄДРПОУ: 36779874), а також відомості (списки) громадян, які тримають ВРХ та отримували ветеринарні документи на молоко для подальшої здачі на ТОВ В«СироробВ» , ТОВ В«Технології переробки молокаВ» (код ЄДРПОУ: 33856725), ТОВ В«Фірма В«СЕЗ Консалдінг ЛТДВ» (код ЄДРПОУ:14328336), СВК В«Колодиста НиваВ» (код ЄДРПОУ: 36779874) протягом 2010-2012 років, які знаходяться у приміщенні Управління ветеринарної медицини у Тальнівському районі, за адресою: вул. Котовського, 40 м. Тальне, Черкаської області.

2. Виконання даної ухвали покласти на працівників податкової міліції.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів і діє протягом одного місяця з дня її оголошення.

Слідчий суддя П.С. Грабовий