Ухвала

від 20.08.2015 по справі 200/17284/15-к

БАБУШКІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

20.08.2015

У Х В А Л А Справа № 200/17284/15к

Іменем України Провадження № 1-кс/200/7061/15

20 серпня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

за участю прокурора ОСОБА_2 ,

розглянувши у судовому засіданні у приміщенні суду у м. Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню №12015040640000759 про проведення документальної позапланової перевірки дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства, -

В С Т А Н О В И В:

20.08.2015 слідча СВ Бабушкінського РВ ДМУ ГУМВС України у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , за погодженням зі старшим прокурором відділу прокуратури Бабушкінського району м. Дніпропетровська ОСОБА_2 , звернулася до суду із клопотанням про надання дозволу на проведення документальної позапланової перевірки дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства ПП «Проммонтаж-Сервіс» (ЄДРПОУ 32540750).

Необхідність проведення перевірки обґрунтовує тим, що нею здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню за №12015040640000759, відомості за фактом вчинення якого внесені до ЄРДР 23.02.2015, за ознакою кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.358 КК України.

Згідно з матеріалами клопотання, протягом 2014 року невстановлені особи вносили завідомо неправдиві відомості до офіційних документів податкові звітності, щодо фінансово-господарських відносин з ТОВ «Агрозембудсервіс» (ЄДРПОУ 39301646). Відповідно до даних податкової інспекції директором ТОВ «Агрозембудсервіс» є ОСОБА_4 , який, будучи допитаним у якості свідка показав, що він до діяльності підприємства ніякого відношення не має, ніяких документів щодо фінансово-господарської діяльності, не підписував.

В ході досудового розслідування встановлено, що протягом 2014 року фінансово-господарські відносини з ТОВ «Агрозембудсервіс», відповідно до податкової звітності, відобразило: «Проммонтаж-Сервіс», яке розташоване та веде свою діяльність за адресою: Дніпропетровська обл., м. Дніпродзержинськ, провулок Черняховського, 4/11.

У ході досудового розслідування виникла необхідність проведення документальної позапланової перевірки дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства ПП «Проммонтаж-Сервіс» (ЄДРПОУ 32540750).

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав у повному обсязі та прохав задовольнити. Надав пояснення аналогічні його тексту.

Розглянувши клопотання, вислухавши пояснення прокурора, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, оскільки наданими матеріалами достатньо повно обґрунтовується факт вчинення кримінального правопорушення, який можна довести шляхом проведення документальної позапланової перевірки дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства ПП «Проммонтаж-Сервіс» (ЄДРПОУ 32540750).

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.78, 82 Податкового кодексу України, ст.ст.104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчої СВ Бабушкінського РВ ДМУ ГУМВС України у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення, в межах кримінального провадження №12015040640000759, документальної позапланової перевірки дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства ПП «Проммонтаж-Сервіс» (ЄДРПОУ 32540750), розташованого за адресою: Дніпропетровська обл., м. Дніпродзержинськ, провулок Черняховського, 4/11, за період з 01 січня 2014 року по 14 серпня 2015 року, з проведенням зустрічних перевірок з контрагентами.

Проведення зазначеної документальної позапланової перевірки доручити Дніпродзержинській ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

Визначити термін проведення документальної позапланової перевірки у 10 робочих днів з 31 серпня 2015 року без урахування вихідних та святкових днів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1