Ухвала

від 09.08.2013 по справі 592/8399/13-к

КОВПАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.СУМ

Справа № 592/8399/13-к

Провадження № 1-кс/592/1846/13

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

09 серпня 2013 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Князєв В.Б., за участю слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання сторони кримінального провадження - слідчого Тютюнника О.М., про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ В«Сбербанк РосіїВ» (МФО 320627) м. Київ та знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 46, та надати можливість їх вилучення, а в разі відсутності оригіналів - відповідним чином завірених копій.

Перевірив наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - слідчого Тютюнника О.М., -

встановив:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32013200000000050, внесеному до ЄРДР по факту умисного ухилення від сплати податків службовими особами ДП В«Завод ОБ та ВТВ» (код ЄДРПОУ 30991664) м. Суми, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 1 КК України.

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ДП В«Завод ОБ та ВТВ» протягом 2010-2012 років уклало ряд договорів на закупівлю феромарганцю, феросиліцію, ферохрому, феромолібдену з підприємствами ТОВ В«Сот ПлюсВ» (код ЄДРПОУ 36015137), ПП В«Ініціативна Союз - СВ» (код ЄДРПОУ 36990865). З метою зменшення податкового навантаження підприємства, службові особи ДП В«Завод ОБ та ВТВ» за даними бухгалтерського та податкового обліків відобразили документи, які нібито підтверджують факт надходження ТМЦ від ТОВ В«Сот ПлюсВ» , ПП В«Ініціативна Союз - СВ» , до ДП В«Завод ОБ та ВТВ» . Підприємство ДП В«Завод ОБ та ВТВ» здійснювало закупівлю феромарганцю, феросиліцію, ферохрому, феромолібдену у невстановлених слідством суб'єктів, при цьому придбання відображали по бухгалтерському та податковому обліку від підприємства ТОВ В«Сот ПлюсВ» . Підприємство ТОВ В«Сот ПлюсВ» (код ЄДРПОУ 36015137) впродовж 2010-2012 років використовувало розрахункові рахунки у АТ В«Сбербанк РосіїВ» (МФО 320627) м. Київ № 260000134975 (Євро), відкритий 04.09.2009 р., № 260000134975 (Українська гривня) відкритий 04.09.2009 р., № 260000134975 (Російський рубль) відкритий 04.09.2009 р., № 260000134975 (Долар США) відкритий 04.09.2009 р. Для подальшого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно здійснити тимчасовий доступ до речей і документів по розрахункових рахунках: № 260000134975 (Євро), відкритий 04.09.2009 р., № 260000134975 (Українська гривня), відкритий 04.09.2009 р., № 260000134975 (Російський рубль), відкритий 04.09.2009 р., № 260000134975 (Долар США), відкритий 04.09.2009 р., які перебувають у володінні АТ В«Сбербанк РосіїВ» (МФО 320627) м. Київ та знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 46, з метою дослідження даних про рух грошових коштів та документів, які були надані ТОВ В«Сот ПлюсВ» до АТ В«Сбербанк РосіїВ» (МФО 320627) м. Київ, оскільки вказана документація може містити інформацію, необхідну для встановлення осіб, які вчинили даний злочин, та бути доказами, які самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до статті 60 Закону України В«Про банки і банківську діяльністьВ» , інформація, яка міститься у вказаних документах, є банківською таємницею та згідно ст. 62 цього ж закону, розкривається за рішенням суду.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, ст. ст. 60, 62 Закону України В«Про банки і банківську діяльністьВ» , -

ухвалив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- документи, які були надані ТОВ В«Сот ПлюсВ» (код ЄДРПОУ 36015137) до АТ В«Сбербанк РосіїВ» (МФО 320627) м. Київ для відкриття розрахункових рахунків: № 260000134975 (Євро), відкритий 04.09.2009 р.; № 260000134975 (Українська гривня), відкритий 04.09.2009 р.; № 260000134975 (Російський рубль), відкритий 04.09.2009 р.; № 260000134975 (Долар США), відкритий 04.09.2009 р., а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

- документи щодо реєстрації як користувача ЕРІПП В«Клієнт-банкВ» , авторизації як користувача ЕРІПП В«Клієнт-банкВ» , генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП В«Клієнт-банкВ» ТОВ В«Сот ПлюсВ» ;

- документи, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТОВ В«Сот ПлюсВ» , за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП В«Клієнт-банкВ» ;

- документи, які містять інформацію про ідентифікацію комп'ютерної техніки ТОВ В«Сот ПлюсВ» , за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП В«Клієнт-банкВ» ;

- договори на розрахункове касове обслуговування з додатками (або завірені копії таких документів);

- картки зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку (або завірені копії карток);

- роздруківки руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахункових рахунках: № 260000134975 (Євро), відкритий 04.09.2009 р.; № 260000134975 (Українська гривня), відкритий 04.09.2009 р.; № 260000134975 (Російський рубль), відкритий 04.09.2009 р.; № 260000134975 (Долар США), відкритий 04.09.2009 р., за період з 04.09.2009 р. по 21.03.2011 р.;

- матеріали юридичної справи ТОВ В«Сот ПлюсВ» ;

- чеки про зняття готівки за період з 04.09.2009 р. по 21.03.2011 р.

Особа, яка має надати тимчасовий доступ до документів - АТ В«Сбербанк РосіїВ» (МФО 320627) м. Київ, вул. Володимирська, 46.

3. Строк дії ухвали - тридцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя В.Б. Князєв