Ухвала

від 15.08.2013 по справі 592/8608/13-к

КОВПАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.СУМ

Справа № 592/8608/13-к

Провадження № 1-кс/592/1913/13

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

15 серпня 2013 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського райсуду м. Суми Князєв В.Б., за участю слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання сторони кримінального провадження - слідчого Шинкарьова В.В., про тимчасовий доступ до документів: роздруківки руху грошових коштів по рахунках ДП В«Сумський облавтодорВ» ВАТ В«ДАК В«Автомобільні дороги УкраїниВ» за період з 01.01.2011 р. по дату останньої операції на електронних носіях з рахунків в ПАТ В«ПромінвестбанкВ» (МФО 300012) № 26003619994599, № 26004619994598.

Перевірив надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - слідчого Шинкарьова В.В., -

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що службові особи ДП В«Сумський облавтодорВ» ВАТ В«ДАК В«Автомобільні дороги УкраїниВ» в період часу з 01.01.2011 р. по 30.09.2012 р. з метою ухилення від сплати податків використали в бухгалтерському і податковому обліку завідомо підроблені угоди, податкові накладні, акти здачі та приймання наданих послуг та інші документи про придбання товарно-матеріальних цінностей для ДП В«Сумський облавтодорВ» ВАТ В«ДАК В«Автомобільні дороги УкраїниВ» від ТОВ В«Лобос-ТрейдВ» , ТОВ В«ЮнікобудВ» , ТОВ В«Світ-ІмпексВ» , ТОВ В«ОСОБА_2 ТПВВ» , ТОВ В«КассВ» , ТОВ В«ПромтранснефтесервісВ» , та інших підприємств, достовірно знаючи, що вказані господарські операції не відбувалися. Таким чином, службові особи ДП В«Сумський облавтодорВ» ВАТ В«ДАК В«Автомобільні дороги УкраїниВ» в період часу з 01.01.2011 р. по 30.09.2012 р. ухилилися від сплати податків на загальну суму 2 млн. 811 тис. 853,80 грн., що є особливо великим розміром. В ході досудового слідства встановлено, що структурними підрозділами ДП В«Сумський облавтодорВ» ВАТ В«ДАК В«Автомобільні дороги УкраїниВ» , а саме: філією В«Ямпільський райавтодорВ» , філією В«Клементівська дорожньо-експлуатаційна дільницяВ» , філією В«Глухівська дорожньо-експлуатаційна дільницяВ» , філією В«Сумський райавтодорВ» , філією В«Сумська дорожньо-експлуатаційна дільницяВ» , філією В«Липоводолинський райавтодорВ» в липні 2012 року укладено договори з ТОВ В«ПромтранснефтесервісВ» (код ЄДРПОУ 22589217) про придбання вузлів та агрегатів на асфальтобетонну установку на загальну суму 485 тис. 689,01 грн. Грошові кошти, перераховані філіями на ТОВ В«ПромтранснефтесервісВ» , одержані від ДПВ«Сумський облавтодорВ» ВАТ В«ДАК В«Автомобільні дороги УкраїниВ» . ТОВ В«ПромтранснефтесервісВ» , реалізоване філіям ДПВ«Сумський облавтодорВ» ВАТ В«ДАК В«Автомобільні дороги УкраїниВ» обладнання, придбав відповідно до договору № 35 від 10.07.2012 р. у ТОВ В«СКМ - СумиВ» за 475 тис. 975,25 грн. В свою чергу, відповідно до договору № 233 від 04.05.2012 р. ТОВ В«СКМ - СумиВ» вузли та агрегати на асфальтобетонну установку придбав у Путивльського районного міжгосподарського підприємства по агропромисловому будівництву В«ШляховикВ» за 70 тис. грн. ДП В«Сумський облавтодорВ» ВАТ В«ДАК В«Автомобільні дороги УкраїниВ» має рахунки в ПАТ В«ПромінвестбанкВ» (МФО 300012) № 26003619994599, № 26004619994598.

Таким чином, є достатні підстави вважати, що необхідні слідству документи перебувають у володінні ПАТ В«ПромінвестбанкВ» (МФО 300012), за адресою: м. Київ, пров. Шевченка, 12.

Отримання тимчасового доступу до роздруківки про рух грошових коштів ДП В«Сумський облавтодорВ» ВАТ В«ДАК В«Автомобільні дороги УкраїниВ» по вказаним розрахунковим рахункам та її вилучення необхідне для з'ясування наявності/відсутності фінансово-господарських операцій ДП В«Сумський облавтодорВ» ВАТ В«ДАК В«Автомобільні дороги УкраїниВ» з наступними підприємствами: ТОВ В«Лобос-ТрейдВ» , ТОВ В«ЮнікобудВ» , ТОВ В«Світ-ІмпексВ» , ТОВ В«ОСОБА_2 ТПВВ» , ТОВ В«КассВ» , ТОВ В«ПромтранснефтесервісВ» , тобто мати у розпорядженні документи з приводу фінансово-господарських операцій між зазначеними підприємствами, які у подальшому можуть бути використані як докази.

Відповідно до ст. 62 Закону України В«Про банки і банківську діяльністьВ» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Враховуючи викладене, отримати докази відсутності або наявності фінансово-господарських відносин між ДП В«Сумський облавтодорВ» ВАТ В«ДАК В«Автомобільні дороги УкраїниВ» з вище переліченими підприємствами іншим способом неможливо, окрім, як отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити роздруківку про рух грошових коштів по розрахунковим рахункам підприємства.

Оскільки метою отримання доступу до документів є безпосередня інформація, що міститься в них, то для досягнення цієї мети документи необхідно вилучити.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 162,163, 164 КПК України, -

ухвалив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі та документи.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- роздруківки про рух грошових коштів за період часу з 01.01.2011 р. по дату останньої операції по рахункам ДП В«Сумський облавтодорВ» ВАТ В«ДАК В«Автомобільні дороги УкраїниВ» в ПАТ В«ПромінвестбанкВ» (МФО 300012) № 26003619994599, № 26004619994598 на електронних носіях, із зазначенням контрагентів, номерів їх рахунків, дат, сум та призначення платежів, з сумами залишку коштів на рахунку.

Особа, яка має надати тимчасовий доступ до документів - ПАТ В«ПромінвестбанкВ» (МФО 300012), за адресою: м. Київ, пров. Шевченка, 12.

3. Строк дії ухвали - тридцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до речей і документів надається слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя В.Б. Князєв