Ухвала

від 14.11.2014 по справі 640/20242/14-к

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа № 640/20242/14-к

н/п 1-кс/640/7820/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"14" листопада 2014 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участі прокурора ОСОБА_3 ,

розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання ст. слідчого з ОВС 3-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області ОСОБА_4 про дозвіл на проведення обшуку у кримінальному провадженні №32014060000000072 від 12.08.2014р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, -

встановив:

14 листопада 2014р. ст. слідчий з ОВС 3-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області ОСОБА_4 звернувся до Київського районного суду м. Харкова із клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення обшуку у приватному будинку за адресою: АДРЕСА_1 , в якому мешкає генеральний директор приватного акціонерного товариства «Інститут інформаційних технологій» (код ЄДРПОУ 22723472) (далі: ПрАТ «Інститут інформаційних технологій») - ОСОБА_5 та який згідно інформаційної довідки з реєстру прав власності на нерухоме майно належить на праві власності ОСОБА_5 , з метою відшукання і вилучення: первинних документів ПрАТ «Інститут інформаційних технологій» та інших суб`єктів господарювання, в яких відображено інформацію про фінансово господарську діяльність даних СГД за період 2012 2013рр.; документів ПрАТ «Інститут інформаційних технологій» за період 2012 2013рр., а саме: договорів; додаткових угод; накладних, податкових та товарно-транспортних накладних; актів виконаних робіт; актів прийому-передачі; актів звірок; вантажно-митних декларацій; інвойсів; специфікацій; сертифікатів походження та якості; векселів; довіреностей; кошторисів рахунків; виписок банку; листування; відомостей про виплачену заробітну плату; документів, пов`язаних з працевлаштуванням осіб, призначенням, звільненням працівників; трудових договорів та інших кадрових документів; документів, що свідчать про фактичні обсяги реалізації продукції, які не відповідають задекларованим показникам у бухгалтерській та податковій звітності, та мають доказове значення щодо розміру фактично отриманих доходів; документів про обіг грошових коштів, проведення розрахунків; чекових книжок; платіжних карток та інших платіжних документів; засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в злочинній схемі по умисному ухиленню від сплати податків; не облікованих залишків грошових коштів, товарно-матеріальних цінностей ПрАТ «Інститут інформаційних технологій»; зошитів; блокнотів; чорнових записів (в тому числі на електронних носіях), які містять інформацію щодо придбання, транспортування, зберігання та реалізації товарів ПрАТ «Інститут інформаційних технологій» та інших суб`єктів господарювання, що мають значення для встановлення істини у провадженні та що можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановляються під час кримінального провадження.

Підставами для обшуку слідчий зазначив, що СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014060000000072, внесеному до ЄРДР 12.08.2014р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що 12.08.2013р. розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні за матеріалами позапланової виїзної документальної перевірки ПрАТ «Інститут інформаційних технологій», щодо службових осіб підприємства, які в наслідок проведення безтоварних фінансово - господарських операцій з ПП «ВАТЕР - ШПАГ» (код ЄДРПОУ 32257266, колишня назва ТОВ «Взлет Ера») та ТОВ «РИВС» (код ЄДРПОУ 34914473) за період 2012-2013рр., ухилилось від сплати податків на суму 604 665 грн., що становить значні розміри.

Приводами та підставами для реєстрації в ЄРДР кримінального провадження став акт №2848/20-30-22-01/22723472 позапланової перевірки ДПІ у Дзержинському районі м. Харкова ГУ Міндоходів, за постаново ст. слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області „Про призначення позапланової документальної перевірки ПрАТ „Інститут інформаційних технологій від 16.05.2014р. в межах кримінального провадження №32013060000000074.

Під час проведення перевірки використані висновки акту перевірки від 10.04.2013р. №433\22.5\32257266, складеного фахівцями ДПІ м. Полтава за наслідками перевірки ПП «Ватер-Шпаг» про неможливість здійснення господарської діяльності.

До СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області дане кримінальне провадження надійшло для подальшого розслідування 29.08.2014р.

Встановлено, що ПрАТ „Інститут інформаційних технологій, зареєстровано Державним реєстратором Харківського міського управління юстиції 03.01.1995р., номер запису 14801050001003013, взято на податковий облік в ДПІ у Дзержинському районі м. Харкова ГУ Міндоходів у Харківській області 23.01.1995р. за №15256.

Генеральний директор ОСОБА_5 за період з 29.04.2011р. по день підписання акту перевірки (Призначений на посаду згідно з Наказом від 29.04.2011 № 15/3), реєстраційний номер 2484100758, 05.01.1968 р.н. у м. Харкові, зареєстрований та мешкає за адресою: АДРЕСА_1 .

Головний бухгалтер ОСОБА_6 за період з 08.09.2011р. по день підписання акту перевірки (Призначена на посаду згідно з Наказом від 08.09.2011 № 38ш), реєстраційний номер 3111407707, 09.03.1985 р.н. в м. Харків, мешкає за адресою: АДРЕСА_2 .

Юридична та фактична адреса підприємства відповідно до свідоцтва про державну реєстрацію: 61166, м. Харків, вул. Бакуліна, 12.

СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області направлений запит до регіонального Управління фонду Державного майна України у Харківській області. Отримано відповідь, про те що ПрАТ «Інститут інформаційних технологій» укладено договір оренди нежитлового приміщення від 30.12.2011 року №5091-Н/70 з Регіональним відділенням фонду державного майна України по Харківській області, код ЄДРПОУ 23148337, на підставі якого підприємство орендує не житлові приміщення, площею 199,05 кв. м. за адресою: м. Харків, вул. Бакуліна, 12 .

ПрАТ «Інститут інформаційних технологій» здійснює діяльність у сфері консультування з питань інформатизації та комп`ютерного програмування.

Фінансово-господарські операції підприємства ПрАТ «Інститут інформаційних технологій» не можуть бути підтверджені в зв`язку з ненаданням посадовими особами підтверджуючих первинних документів.

Неодноразово направлялися повістки про виклик громадянину ОСОБА_5 , до СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області за адресою: м. Харків, вул. Клапцова, 25 для допиту у якості свідка у кримінальному провадженні №32014060000000072, а також запит щодо надання копій документів по взаємовідносинах з ПП «ВАТЕР - ШПАГ» (код ЄДРПОУ 32257266, колишня назва ТОВ «Взлет Ера») та ТОВ «РИВС» (код ЄДРПОУ 34914473) за період 2012-2013рр.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Слідчий суддя, дослідивши документи та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання, доходить висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки на виконання вимог ч.5 ст.234 КПК України слідчий довів наявність достатніх підстав вважати, що вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі та документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах та документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі та документи знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні.

В наданих матеріалах міститься достатньо підстав вважати, що у приватному будинку за адресою: АДРЕСА_1 , можуть зберігатись предмети та документи, що мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Беручи до уваги положення п.1 ч.2 ст.235 КПК України, вважаю за доцільне встановити строк дії цієї ухвали до 28 листопада 2014р. 2400 год. включно.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ч. 5 ст. 115, ст.ст. 107, 234, 235, 236, 309, 372 КПК України,

ухвалив:

Клопотання ст. слідчого з ОВС 3-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області ОСОБА_4 про дозвіл на проведення обшуку у кримінальному провадженні №32014060000000072 від 12.08.2014р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку у приватному будинку за адресою: АДРЕСА_1 , в якому мешкає генеральний директор приватного акціонерного товариства «Інститут інформаційних технологій» (код ЄДРПОУ 22723472) (далі: ПрАТ «Інститут інформаційних технологій») - ОСОБА_5 та який згідно інформаційної довідки з реєстру прав власності на нерухоме майно належить на праві власності ОСОБА_5 , з метою відшукання і вилучення: первинних документів ПрАТ «Інститут інформаційних технологій» та інших суб`єктів господарювання, в яких відображено інформацію про фінансово господарську діяльність даних СГД за період 2012 2013рр.; документів ПрАТ «Інститут інформаційних технологій» за період 2012 2013рр., а саме: договорів; додаткових угод; накладних, податкових та товарно-транспортних накладних; актів виконаних робіт; актів прийому-передачі; актів звірок; вантажно-митних декларацій; інвойсів; специфікацій; сертифікатів походження та якості; векселів; довіреностей; кошторисів рахунків; виписок банку; листування; відомостей про виплачену заробітну плату; документів, пов`язаних з працевлаштуванням осіб, призначенням, звільненням працівників; трудових договорів та інших кадрових документів; документів, що свідчать про фактичні обсяги реалізації продукції, які не відповідають задекларованим показникам у бухгалтерській та податковій звітності, та мають доказове значення щодо розміру фактично отриманих доходів; документів про обіг грошових коштів, проведення розрахунків; чекових книжок; платіжних карток та інших платіжних документів; засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в злочинній схемі по умисному ухиленню від сплати податків; зошитів; блокнотів; чорнових записів (в тому числі на електронних носіях), які містять інформацію щодо придбання, транспортування, зберігання та реалізації товарів ПрАТ «Інститут інформаційних технологій» та інших суб`єктів господарювання, що мають значення для встановлення істини у провадженні та що можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановляються.

Ухвала надає право проникнути до приміщення лише один раз.

Ухвала може бути виконана слідчим до 28.11.2014р. 2400 год. включно.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: