Ухвала

від 08.04.2015 по справі 760/7169/15-к

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа №1-кс/760/1684/15

Провадження № 760/7169/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 квітня 2015 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого СВ Солом`янського РУ ГУ МВС України в м. Києві ОСОБА_3 про проведення обшуку в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12015100090002526 від 18.03.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчим відділом Солом`янського РУ ГУМВС України в місті Києві проводиться досудове розслідування за матеріалами кримінального провадження, яке зареєстроване у Єдиному реєстрі досудових розслідувань №12015100090002526 від 18.03.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КПК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності зареєстрували наступні суб`єкти підприємницької діяльності: ТОВ «Теміс-Консалт» (код ЄДРПОУ 34353396), ТОВ «Фріоллі» (код 39151871), ТОВ «Інтейра» (код 39334650), ТОВ «Ревіндоргторг» (код 38811144), ТОВ «Дайнекс» (код 39319213), ТОВ «Аркона Лідер» (код 39238978), ТОВ «Рума Плюс» (код ЄДРПОУ 39379529), ТОВ «Прад ЛТД» (код 39330415), ТОВ «Ентер Агро» (код 39351922), ТОВ «Алертон» (код 39319234), ТОВ «Авант Маркетинг» (код 39308290), ТОВ «Бекар-М» (код 39319339), ТОВ «Смарт-Сейл» (код 39360990), ТОВ «Міріос» (код 39377715), ТОВ «Аінтек» (код 39427734).

Крім того, під час допиту директора ТОВ «Прад ЛТД» (код ЄДРПОУ 39330415) ОСОБА_4 , стало відомо, що останній до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Прад ЛТД» (код ЄДРПОУ 39330415) не має ніякого відношення, де та як саме відбувалась реєстрація підприємства останньому не відомо, також ОСОБА_4 будь-якої фінансово-господарської діяльності здійснювати не мав наміру та в подальшому будь-яких документів по діяльності підприємства не підписував, не надавав ніяких товарів в адресу інших підприємств чи організацій будь-якої форми власності.

Проведеними оглядами місця подій встановлено, що вищезазначені підприємства за податковими адресами не знаходяться, відсутні трудові ресурси, наймані працівники, офісні, торгівельні та складські приміщення, виробниче обладнання, сировина, матеріали, що вказує на відсутність факту реального здійснення фінансово-господарської діяльності.

Проведеним оглядом податкової звітності зазначених підприємств, яка міститься в електронно-аналітичній базі «Податковий Блок», «Єдиному реєстрі податкових накладних» електронно-аналітичній базі «Інформаційні ресурси ДПС України» встановлений одинаків алгоритм процесу їх існування та діяльності, а саме:

у них одинакові адреси реєстрації, адреси масової реєстрації;

рахунки усіх підприємств відкриті у одних і тих же банківських установах;

формування податкового кредиту та зобов`язань з ПДВ за рахунок фінансово-господарських операцій з однією групою підприємств;

невідповідність отриманих та реалізованих в адресу підприємств-покупців товарів, робіт, безпідставне формування податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки;

реєстрація податкових накладних в електронному вигляді з однаковими ІР-адресами, використання однакових інтернет провайдерів.

Отже, звернувши увагу на одинаків алгоритм процесу існування та діяльності даних підприємств з моменту створення, вказує на те, що дані підприємства придбані та використовуються одними і тими ж невстановленими особами з метою прикриття зазначеної вище незаконної діяльності.

Також оглядом податкової звітності та проведеними оперативно-розшуковими заходами встановлено, що встановлено, що невстановлені особи здійснюють свою незаконну діяльність за адресою одного із підприємств, а саме по вул. Смоленській, 31-33, що в м. Києві.

Під час оперативного опрацювання, здійснення огляду території, а також відповідно до відповіді та план схеми приміщення отриманої в Київському міському бюро технічної інвентаризації та реєстрації права власності на об`єкти нерухомого майна встановлено, що невстановлені особи здійснюють свою незаконну діяльність у корпусі «В» будинку АДРЕСА_1 .

Згідно до наданої інформації із Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, щодо об`єкта нерухомого майна об`єкт за адресою: м. Київ, вул. Смоленська, 31-33, виробничий корпус 3 літера В, на праві власності належить ТОВ «Інтерком» (код ЄДРПОУ 31085901).

Допитати власників приміщення, щодо даних про орендарів під час розслідування не представилось можливим, в зв`язку із тим, що дії по їх встановленні могли зашкодити раптовості проведення обшуку.

З огляду на викладене, вказане приміщення може використовуватись невстановленими слідством особами для підшукування підставних осіб та залучення їх до протиправної діяльності за допомогою комп`ютерної техніки через соціальні мережі, а також ведення бухгалтерського обліку, складання реєстраційних, фінансово-господарських документів, бухгалтерської та податкової звітності підприємств з ознаками фіктивності, комунікації невстановлених осіб між собою, а також із третіми особами за допомогою телефону, комп`ютерної техніки щодо фіктивного підприємництва, зберігання печаток, готівкових коштів, чорнових записів, які можуть зберігатись на паперових, магнітних та оптичних носіях інформації щодо створення, реєстрації та діяльності підприємств з ознаками фіктивності.

Таким чином, відшукувані речі і документи можуть мати значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду та підлягають подальшому експертному дослідженню.

Слідчий клопотання підтримала та просила його задовольнити.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, приходжу до висновку, що клопотання сторони кримінального провадження, слідчого слідчого відділу Солом`янського РУ ГУ МВС України в місті Києві ОСОБА_3 про проведення обшуку підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 233-236, 309, 369-372 КПК України, суд,

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчому СВ Солом`янського РУ ГУМВС України в м. Києві ОСОБА_3 дозвіл на проведення обшуку приміщення за адресою: м. Київ, вул. Смоленська, 31-33, виробничий корпус 3 літера В, яке на праві власності належить ТОВ «Інтерком» (код ЄДРПОУ 31085901), із метою відшукання та вилучення первинних бухгалтерських документів, документів фінансово-господарської діяльності, магнітних та оптичних носіїв інформації, телефонів, комп`ютерної техніки, що зберегли інформацію про фінансово-господарську діяльність та містять програмне забезпеченням «Клієнт Банк» та програмне забезпечення, яке використовується у бухгалтерському обліку, печатки, нотатки із чорновими записами, які мають відношення до ТОВ «Теміс-Консалт» (код ЄДРПОУ 34353396), ТОВ «Фріоллі» (код 39151871), ТОВ «Інтейра» (код 39334650), ТОВ «Ревіндоргторг» (код 38811144), ТОВ «Дайнекс» (код 39319213), ТОВ «Аркона Лідер» (код 39238978), ТОВ «Рума Плюс» (код ЄДРПОУ 39379529), ТОВ «Прад ЛТД» (код 39330415), ТОВ «Ентер Агро» (код 39351922), ТОВ «Алертон» (код 39319234), ТОВ «Авант Маркетинг» (код 39308290), ТОВ «Бекар-М» (код 39319339), ТОВ «Смарт-Сейл» (код 39360990), ТОВ «Міріос» (код 39377715), ТОВ «Аінтек» (код 39427734).

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1