Постанова

від 03.10.2012 по справі 1806/11555/12

КОВПАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.СУМ

Справа № 1806/11555/12

Провадження № 4/1806/684/12

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03.10.2012 року м.Суми

Суддя Ковпаківського районного суду м. Сум Князєв В.Б., розглянувши подання заступника начальника ВРКС слідчого відділу ДПС у Сумській області ОСОБА_1 про проведення виїмки оригіналів первинних документів, -

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника відділення розслідування слідчого відділу ДПС у Сумській області звернувся з поданням про проведення виїмки оригінали документів щодо фінансово-господарської діяльності ПВП «Центр Сервіс». Подання мотивує тим, що у провадженні слідчого відділу ДПС у Сумській області знаходиться кримінальна справа №11291004, порушена відносно ОСОБА_2 за ознаками злочину, передбаченого ст. 212 ч. 2 КК України, та відносно директора ТОВ ТД «Автолюкс» ОСОБА_3 за ознаками злочину, передбаченого ст. 205 ч. 2 КК України. Подання мотивується тим, що ОСОБА_2, будучи директором ТОВ ТД «Автолюкс» (код 31787807), діючи умисно, з метою ухиляння від сплати податків, на протязі 2009-2010 років здійснював фіктивну фінансово-господарську діяльність з ПВП «Центр Сервіс» (код 23818482) та ТОВ «Автоком» (код 31942314). В подальшому, реалізуючи свою злочинну діяльність до кінця, направлену на ухиляння від сплати податків, в грудні 2010 року надав пропозицію ОСОБА_3 на перереєстрацію ТОВ ТД «Автолюкс» на останнього. При цьому, ОСОБА_3 розумів, що перереєстроване підприємство буде використовуватися для здійснення незаконної діяльності, оскільки пропозиція ОСОБА_2 не передбачала здійснення контролю за господарською діяльністю підприємства. В свою чергу, ОСОБА_3 діючи умисно, за попередньою змовою з ОСОБА_2, у приватного нотаріуса м. Суми підписав установчі документи ТОВ ТД «Автолюкс», які передав останньому для перереєстрації, за що отримав відповідну грошову винагороду. В подальшому ОСОБА_2, з метою прикриття свої незаконної діяльності, продовжуючи свої злочинні дії, направленні на ухиляння від сплати податків, на протязі 2011 року повернув придбані товарно-матеріальні цінності до ТОВ «Автоком» та ПВП «Центр Сервіс», при цьому коригування податкових зобов’язань та податкового кредиту ТОВ ТД «Автолюкс» проведені не були. В ході розслідування кримінальної справи з’ясовано, що в ПВП «Центр Сервіс» знаходяться оригінали документів які стосуються господарських взаємовідносин між ПВП «Центр Сервіс» та ТОВ ТД «Автолюкс».

Тому суд вважає, що для всебічного, повного і об’єктивного дослідження обставин справи, необхідно провести виїмку документів щодо фінансово-господарської діяльності ПВП «Центр Сервіс» та ТОВ ТД «Автолюкс» за період з 01.01.2010 р. по 15.12.2011 р.

На підставі вище викладеного, керуючись ст. 178 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на проведення виїмки в ПВП «Центр Сервіс» (код 23818482), що розташоване за адресою: м. Харків, вул. Котлова, 216, а також в інших приміщеннях ПВП «Центр Сервіс», оригіналів документів, які стосуються господарських взаємовідносин між ПВП «Центр Сервіс» та ТОВ ТД «Автолюкс» (код 31787807) за період з 01.01.2010 р. по 15.12.2011 р.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя В.Б. Князєв