Ухвала

від 05.04.2013 по справі 668/3805/13-к

СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХЕРСОНА

Справа №668/3805/13-к

н/п 1-кс/668/1123/13

УХВАЛА

05.04.2013 року м.Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого відділу ДПС у Херсонській області ОСОБА_1 у матеріалах кримінального провадження №32012230000000015 про надання тимчасового доступу до документів клієнта Філії В«ПРУ АТ В«Фінанси та кредитВ» у м. Миколаїв (МФО 326933) - ПП В«Промислово-торгівельна фірма В«РосьВ» (код ЄДРПОУ 35330228), що становлять банківську таємницю, та їх вилучення (здійснення виїмки), -

В С Т А Н О В И В:

Слідчим відділом ДПС у Херсонській області проводиться досудове слідство у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32012230000000015 від 23.11.2012 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПП В«Промислово-торгівельна фірма В«РосьВ» (код ЄДРПОУ 35330228) за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ПП В«Промислово-торгівельна фірма В«РосьВ» (код ЄДРПОУ 35330228) упродовж грудня 2009 року - лютого 2010 року, шляхом безпідставного завищення податкового кредиту по не проведеним у дійсності фінансово-господарським операціям з ТОВ В«Корн-Агро-ТрейдВ» (код ЄДРПОУ 35988918) та ТОВ В«Макма-ПлюсВ» (код ЄДРПОУ 35638505), ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 2 213 589,48 грн., що більш ніж у 5000 разів перевищує встановлений законодавством неоподаткований мінімум доходів громадян, тобто є особливо великим розміром.

В ході досудового слідства встановлено, що ПП В«Промислово-торгівельна фірма В«РосьВ» (код ЄДРПОУ 35330228) при здійсненні фінансово-господарської діяльності використовувало поточний рахунок № 26001016035980, відкритий у Філії В«ПРУ АТ В«Фінанси та кредитВ» у м. Миколаїв (МФО 326933).

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про розкриття банківської таємниці слідчому відділу ДПС у Херсонській області та надання дозволу на тимчасовий доступ, вилучення (здійснення виїмки) речей і документів, які перебувають у володінні Філії В«ПРУ АТ В«Фінанси та кредитВ» у м. Миколаїв (МФО 326933) та становлять банківську таємницю її клієнта ПП В«Промислово-торгівельна фірма В«РосьВ» (код ЄДРПОУ 35330228) по рахунку №26001016035980, мотивуючи це тим, що дані документи, отримати які в інший спосіб неможливо, можуть бути використанні в якості доказів у матеріалах досудового розслідування № 32012230000000015.

Заслухавши думку слідчого, який підтримав клопотання, вивчивши матеріали кримінального провадження № 32012230000000015, судом встановлено, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки матеріали розслідування містять достатні данні проте що, вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідно отримати дозвіл на тимчасовий доступ та здійснення виїмки документів, що становлять банківську таємницю та знаходяться у володінні Філії В«ПРУ АТ В«Фінанси та кредитВ» у м. Миколаїв (МФО 326933) по рахунку №26001016035980, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Надати дозвіл Філії В«ПРУ АТ В«Фінанси та кредитВ» у м. Миколаїв (МФО 326933) на розкриття охоронюваної законом банківської таємниці його клієнта - ПП В«Промислово-торгівельна фірма В«РосьВ» (код ЄДРПОУ 35330228) та надати документи, які перебувають у володінні Філії В«ПРУ АТ В«Фінанси та кредитВ» у м. Миколаїв (МФО 326933) та містять вказані вище відомості слідчому з ОВС СВ ДПС у Херсонській області ОСОБА_1 для їх вилучення (здійснення їх виїмки), а саме:

в—Џ роздруківки руху грошових коштів по рахунку № 26001016035980, який належить ПП В«Промислово-торгівельна фірма В«РосьВ» (код ЄДРПОУ 35330228), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунку.

в—Џ документи юридичної справи ПП В«Промислово-торгівельна фірма В«РосьВ» (код ЄДРПОУ 35330228), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів.

в—Џ видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ПП В«Промислово-торгівельна фірма В«РосьВ» (код ЄДРПОУ 35330228) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу Філії В«ПРУ АТ В«Фінанси та кредитВ» у м. Миколаїв (МФО 326933), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки ПП В«Промислово-торгівельна фірма В«РосьВ» (код ЄДРПОУ 35330228), платіжні доручення, за весь період обслуговування рахунку.

в—Џ угоди та інші документи, на підставі яких ПП В«Промислово-торгівельна фірма В«РосьВ» (код ЄДРПОУ 35330228) використовувалася система віддаленого доступу типу В«Клієнт-банкВ» , технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

Строк дії ухвали - 1 місяць з моменту винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_2