Ухвала

від 09.04.2014 по справі 760/7326/14-к

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа №760/2012/14

№760/7326/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 квітня 2014 року м. Київ

Слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом`янського районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_2 , погодженого старшим прокурором прокуратури Солом`янського району м. Києва ОСОБА_3 , про проведення обшуку в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013100200000033 від 28.02.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205, ч.3 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло зазначене клопотання, підтримуючи яке слідчий зазначив, що старшим слідчим другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом`янського районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_2 , здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні №32013100200000033 від 28.02.2013 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205, ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим слідством в кримінальному провадженні встановлено, що підприємства ТОВ «Теш», ТОВ «Юна Трейд», ДП «Балу», ТОВ «Прімум Компані», ТОВ «Скомп», ТОВ «Айрісс», ТОВ «Детемо» , ТОВ «Маркітант Груп, ТОВ «Імортель Груп», ТОВ «РА Лоцман», МПП «Фірма Андромеда» , ТОВ «БК Палаццо», ТОВ «ВКФ Мілано», ТОВ «Аудиторська фірма «Компроміс-Аудит» та ТОВ «Новий Градь» фактично фінансово-господарської діяльності не здійснюють та виробничих потужностей не мають.

03.04.2013 співробітниками ГВПМ ДПІ у Солом`янському районі м. Києва ДПС в межах кримінального провадження №32013110090000086 (в подальшому об`єднане з кримінальним провадженням №32013100200000033 від 28.02.2013) проведено обшук за адресою: м. Київ, вул. Костянтинівська, 10 в ході якого вилучено печатку підприємства ТОВ «Теш» (код ЄДРПОУ 38256514), ТОВ «Юна Трейд» (код ЄДРПОУ 38256535), ДП «Балу» (код ЄДРПОУ 31200601), ТОВ «Прімум Компані» (код ЄДРПОУ: 37779105), ТОВ «Скомп» (код ЄДРПОУ 38256357), ТОВ «Айрісс» (код ЄДРПОУ 38256526), ТОВ «Детемо» (код ЄДРПОУ 37563821), ТОВ «Маркітант Груп (код ЄДРПОУ 37866462), ТОВ «Імортель Груп» (код ЄДРПОУ 31663229), ТОВ «РА Лоцман» (код ЄДРПОУ 37696574), МПП «Фірма Андромеда» (код ЄДРПОУ 14020271), ТОВ «БК Палаццо» (код ЄДРПОУ 31748459), ТОВ «ВКФ Мілано» (код ЄДРПОУ 30523272), ТОВ «Аудиторська фірма «Компроміс-Аудит» (код ЄДРПОУ 32770202) та ТОВ «Новий Градь» (код ЄДРПОУ 37779084).

Так, в ході оперативно-розшукових заходів співробітниками СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві встановлено, що реквізити, печатки, документи, предмети та речі підприємств використовують гр. ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , які тривалий час надають послуги конвертації грошових коштів з безготівкової форми в готівку, використовуючи СГД з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Теш», ТОВ «Юна Трейд», ДП «Балу», ТОВ «Прімум Компані», ТОВ «Скомп», ТОВ «Айрісс», ТОВ «Детемо», ТОВ «Маркітант Груп, ТОВ «Імортель Груп», ТОВ «РА Лоцман», МПП «Фірма Андромеда» , ТОВ «БК Палаццо», ТОВ «ВКФ Мілано», ТОВ «Аудиторська фірма «Компроміс-Аудит» та ТОВ «Новий Градь», що створені з метою прикриття незаконної діяльності, спрямованої на неправомірне збільшення податкового кредиту з податку на додану вартість і валових витрат у суб`єктів підприємницької діяльності - контрагентів даних підприємств.

07.09.13 допитано як свідка директора МПП «Фірма Андромеда» ОСОБА_8 , який показав, що жодного відношення до фінансово-господарської діяльності підприємства не має, мети займатися фінансово-господарською діяльністю не мав.

Провадженням досудового розслідування встановлено, що ТОВ «МКТ-Комюнікейшн» (код ЄДРПОУ: 23151836) мало фінансово-господарські відносини з ТОВ «БК Палаццо» (код ЄДРПОУ 31748459) та МПП «Фірма Андромеда» (код ЄДРПОУ 14020271).

Для встановлення усіх обставин здійснення господарської діяльності ТОВ «МКТ-Комюнікейшн» (код ЄДРПОУ: 23151836) з ТОВ «БК Палаццо» (код ЄДРПОУ 31748459) та МПП «Фірма Андромеда» (код ЄДРПОУ 14020271) необхідно дослідити первинні документи, які складались за наслідком зазначених операцій, та призначити перевірку вказаного підприємства.

Оригінали зазначених документів ТОВ «МКТ-Комюнікейшн», необхідно вилучити, оскільки таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів, так як у інший спосіб отримати документи та відомості не можливо, також для подальшого досудового розслідування кримінального провадження оригінали зазначених документів потрібно вилучити з метою проведення почеркознавчої експертизи та призначення перевірки по ТОВ «МКТ-Комюнікейшн».

Отримані такі документи та дані в інший спосіб ніж під час проведення обшуку не можливо.

Вислухавши сторону кримінального провадження, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно ч.1 ст.131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ст.233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків установлених законом.

Згідно ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

В ч.5 ст.234 КПК України зазначено, що слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Клопотання та додані до нього копії матеріалів містять достатні дані, що підтверджують його обґрунтованість.

Крім того, у судовому засіданні слідчим доведено, що було вчинено злочин, відшукувані документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, відшукувані документи знаходяться в зазначеному у клопотанні нежитловому приміщенні.

Встановлено, що нежиле приміщення ТОВ «МКТ-Комюнікейшн» (код ЄДРПОУ: 23151836) знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Щербакова, буд. 45-А (4 поверх літ.А), та перебуває в орендному користуванні відповідно до договору оренди №16/14 від 15 грудня 2013 року. Строк дії вказаного договору, визначений у п.3.1 даного договору та складає строк з 01.01.2014 до 31.12.2014.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, приходжу до висновку, що клопотання сторони кримінального провадження, старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом`янського районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_2 про проведення обшуку підлягає задоволенню, оскільки в ТОВ «МКТ-Комюнікейшн» (код ЄДРПОУ: 23151836) за адресою: м. Київ, вул. Щербакова, буд. 45-А, можуть знаходитись фінансово-господарські документи ТОВ «МКТ-Комюнікейшн» при взаємовідносинах з ТОВ «БК Палаццо» та МПП «Фірма Андромеда», а також, чорнові записи, магнітні, оптичні та електронні носії з даними прихованого бухгалтерського і податкового обліків, які є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, враховуючи, що вони можуть бути знищені або переховані, з метою їх відшукання і вилучення.

Керуючись ст.ст.131, 132, 233-236, 309, 369-372 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом`янського районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_2 , погодженого старшим прокурором прокуратури Солом`янського району м. Києва ОСОБА_3 , про проведення обшуку в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013100200000033 від 28.02.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205, ч.3 ст.212 КК України задовольнити.

Надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом`янського районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_2 дозвіл на проведення обшуку в приміщенні, яке перебуває в орендному користуванні ТОВ «МКТ-Комюнікейшн» (код ЄДРПОУ: 23151836) за адресою: м. Київ, вул. Щербакова, буд. 45-А (4-ий поверх літ. А), з метою відшукання та вилучення фінансово-господарських документів ТОВ «МКТ-Комюнікейшн» при взаємовідносинах з ТОВ «БК Палаццо» (код ЄДРПОУ 31748459) та МПП «Фірма Андромеда» (код ЄДРПОУ 14020271), а також, чорнові записи, магнітні, оптичні та електронні носії з даними прихованого бухгалтерського і податкового обліків.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарження не підлягає.

Слідчий суддя - ОСОБА_1