Постанова

від 15.03.2012 по справі 1715/4356/12

РІВНЕНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД РІВНЕНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 1715/4356/12

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 березня 2012 року м. Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області Доля В.А., розглянувши подання слідчого ВРКС СВ ДПС у Рівненскій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про розкриття банківської таємниці клієнта АТ В«ПРОКРЕДИТ БАНКВ» (МФО 320984) -приватного підприємства В«СВ-ТрейдінгВ» (код ЄДРПОУ 35551786) та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий відділ Державної податкової служби у Рівненскій області звернувся до суду з поданням про розкриття банківської таємниці клієнта АТ В«ПРОКРЕДИТ БАНКВ» (МФО 320984) -приватного підприємства В«СВ-ТрейдінгВ» (код ЄДРПОУ 35551786) та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю.

Як вбачається з подання, в провадженні СВ ДПС у Рівненській області знаходиться кримінальна справа № 82/1304-11 порушеної відносно службових осіб ПП „СВ-ТрейдінгВ» по факту умисного ухилення від сплати податку на додану вартість та мита за ознаками злочину передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ПП В«СВ-ТрейдінгВ» (код ЄДРПОУ 35551786, м. Рівне, вул. Млинівська, 25) в порушення вимог ст.ст. 9, 11 Закону України В«Про систему оподаткуванняВ» , Митного кодексу України, Постанови КМУ В«Про затвердження Порядку декларування митної вартості товарів, які переміщуються через митний кордон України та подання відомостей для її підтвердженняВ»в період 2008-2009 років ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 1467472,45 грн. та мита на суму 337316,78 грн. чим вчинили злочин за наступних обставин.

В період 2008-2009 років Ягодинською митницею здійснювалось митне оформлення товару -покриття для підлоги. Відправником вказаного товару виступала фірма TRADING LIMITED FLATВ» (ОСОБА_2, Китай), згідно договору від 03.10.2008 року за №007 укладеного з службовими особами ПП В«СВ-ТрейдінгВ»та договору комісії від 03.11.2008 року за №009 укладеного службовими особами ПП В«СВ-ТрейдінгВ»з ТзОВ В«Райзінг СтарВ» (код ЄДРПОУ 35262242, м. Київ, вул. Леніна, 31).

Згідно отриманої Ягодинською митницею з митних органів Сербії, Нідерландів, Бельгії, Швеції та Франції інформації та копій товаросупровідних документів (інвойсів), що стосуються поставок товару на адресу ПП В«СВ-ТрейдінгВ»встановлено, що вартість товарів поставлених в валюті євро на суму 856802,18 євро є значно вищою ніж та, що була задекларована в валюті доллар США на суму 203354,6 дол. США при митному оформленні, що призвело до умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму 1804789,23 грн

Для здійснення зазначених операцій службові особи використовували реквізити та поточні рахунки ПП В«СВ-ТрейдінгВ»№26007210084710 у доларах США, №26007210084710 у ЄВРО та №26007210084710 у гривнях, відкриті у АТ В«ПРОКРЕДИТ БАНКВ»м. Київ, Проспект Перемоги, 107А.

Дослідивши подання суд прийшов до переконання, що дане подання підлягає до задоволення.

Враховуючи, що інформація про стан руху коштів по рахункам №26007210084710 у доларах США, №26007210084710 у ЄВРО та №26007210084710 у гривнях, відкриті у АТ В«ПРОКРЕДИТ БАНКВ»м. Київ, Проспект Перемоги, 107А, які належать ПП В«СВ-Трейдінг(код ЄДРПОУ 35551786, м. Рівне, вул. Млинівська, 25) і дані про службових осіб даного підприємства мають істотне значення для встановлення істини по справі і в свою чергу є банківською таємницею, керуючись ст. 178 КПК України та ст.ст. 60, 62 Закону України В«Про банки та банківську діяльністьВ» , -

П О С Т А Н О В И В:

Подання задовільнити.

Надати дозвіл АТ В«ПРОКРЕДИТ БАНКВ»м. Київ (МФО 320984) на розкриття банківської таємниці стосовно клієнта - ПП В«СВ-Трейдінг (код ЄДРПОУ 35551786, м. Рівне, вул. Млинівська, 25) по рахункам №№26007210084710 у доларах США, №26007210084710 у ЄВРО та №26007210084710 у гривнях і проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю, а саме: розгорнутого руху коштів по рахунках - №26007210084710 у доларах США, №26007210084710 у ЄВРО та №26007210084710 у гривнях із зазначенням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу за період з моменту відкриття рахунку по 2010р. включно; справ з юридичного оформлення вказаних рахунків, в тому числі, реєстраційні документи підприємства, накази про призначення службових осіб, договори щодо відкриття і обслуговування рахунку, заяви та доручення від імені службових осіб підприємства.

В разі відсутності оригіналів надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмки, що підтверджують вилучення оригіналів.

Суддя: Доля В.А.