Ухвала

від 03.07.2013 по справі 712/4997/13-к

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

УКРАЇНА

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 24 квітня 2013 року

Слідчий суддя Сосиівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., при секретарі Маламуж Н.В., за участю прокурора Бондаренко Марії Юріївни, слідчого з особливо важливих справ СУ ДПС у Черкаській області ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32013250000000055 слідчим особливо важливих справ СУ ДПС у Черкаській області ОСОБА_1 та погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого Захарченка О.Ю., прокурора Бондаренко М.Ю., -

ВСТАНОВИВ:

В слідчому управлінні ДПС у Черкаській області розслідується кримінальне провадження №32013250000000055 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06.02.2013 за фактом умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету службовими особи ТОВ В«ІнфоазотВ» (код СДРПОУ: 13918691), за ознаками складу кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ В«ІнфоазотВ» (код СДРПОУ: 13918691, що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1), умисно з метою ухилення від сплати податків до державного бюджету, відобразили по бухгалтерському та податковому обліках товариства сумнівні операції з придбання робіт та надання послуг від: ПП В«РекаВ» (код СДРПОУ: 36919740), ТО «³карВ» (код СДРПОУ: 31988652), ФОП ОСОБА_3, ПП В«АріконВ» (код СДРПОУ: 37156815), ТОВ В«ПелопсВ» (код СДРПОУ: 37270428), ПП В«Квадро ресурсВ» (код СДРПОУ: 34443107), ТОВ В«Компанія БосфорВ» (код СДРПОУ: 37422320), ПАТ В«НВФ В«УрожайВ» (код СДРПОУ: 31860551) та ТОВ В«Форпост-2002В» (код СДРПОУ: 32111628) в результаті чого занизили суму податку на додану вартість, яка підлягає сплаті до бюджету держави в 2010 -2012 роках в сумі 404 669 гривень.

Також, службові особи ТОВ В«ІнфоазотВ» , умисно в період з 2010 року по 2012 рік, з метою ухилення від сплати податків, безпідставно занизили суму податку на прибуток підприємств, що підлягає сплаті до бюджету в сумі 550436 гривень.

З метою встановлення фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів ТОВ В«ІнфоазотВ» (код СДРПОУ: 13918691), які знаходяться у Лисянському відділенні Звенигородської МДПІ, а саме: реєстраційних та установчих документів, податкової звітності з податку на додану вартість та податку на прибуток за період 4 кварталу 2010 року, 2011 рік та 1, 2, 3 квартали 2012 року.

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника Лисянського відділення Звенигородської МДПІ, який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, слідчий та прокурор не заперечували, так-як неприбуття за. новим викликом особи, у володінні якої знаходять дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального шрввадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що реєстраційні та установчі документи, податкова звітність з податку на додану вартість та податку на прибуток ЇОЗ.

ІнфоазотВ» за період 4 кварталу 2010 року, 2011 рік та 1, 2, 3 квартали 2012 року, які : находяться у які знаходяться у Лисянському відділенні Звенигородської МДПІ, мають велике значення для розслідування кримінального провадження, керуючись ст.ст.131, 132. 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити речі і документи ТОВ В«ІнфоазотВ» (код ЄДРПОУ: 13918691) а саме: геєстраційні, установчі документи та податкову звітність ТОВ В«ІнфоазотВ» (код ЄДРПОУ: '3918691) з податку на додану вартість та податку на прибуток за період 4 кварталу 2010 току, 2011 рік та 1, 2, 3 квартали 2012 року, що знаходяться у Лисянському відділенні Звенигородської МДПІ.

2. Виконання даної ухвали покласти на працівників податкової міліції.

3. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів і діє протягом одного місяця з дня проголошення.

Слідчий суддя: Грабовий П.С.