Ухвала

від 18.11.2014 по справі 760/24883/14-к

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа №1-кс/760/6745/14

760/24883/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 листопада 2014 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління Міндоходів Центрального офісу з обслуговування великих платників майор податкової міліції ОСОБА_3 про проведення обшуку в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014100110000007 від 10.01.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло зазначене клопотання, підтримуючи яке слідчий зазначив, що слідчим СВ Солом`янського РУ ГУ МВС України в м. Києві розслідується кримінальне провадження за № 32014100110000007 від 10.01.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України.

В ході досудового розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що невстановлені особи з метою перерахування грошових коштів Державного підприємства «Державна продовольчо-зернова корпорація України» (код ЄДРПОУ 37243279), ТОВ «Кернел-Трейд» (код ЄДРПОУ 31454383), ТОВ «Луї Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД» (код ЄДРПОУ 30307207), ТОВ «Діонісій VN» (код ЄДРПОУ 33231825), ТОВ «АДМ Україна» (код ЄДРПОУ 33546533), ТОВ «Нью Ворлд Грейн Юкрейн» (код ЄДРПОУ 30577181), Дочірнє підприємство з іноземними інвестиціями «Сантрейд» (код ЄДРПОУ 25394566), ТОВ «Грiнтур-Екс» (код ЄДРПОУ 25380435), П з ІІ «Сєрна» (код ЄДРПОУ 23393195), ТОВ «Асті Україна» (код ЄДРПОУ 20027449), ТОВ «Iст Грейнс» (код ЄДРПОУ 37007918), ТОВ «ВТД «Тропік Ойл» (код ЄДРПОУ 33188466), ТОВ «Гермес-Трейдінг» (код ЄДРПОУ 31867274), ПАТ «Рамбурс» (код ЄДРПОУ 22936378), ПАТ «Оболонь» (код ЄДРПОУ 5391057), ТОВ «МАГ КОМАНДІТІЗ УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 37372982), ТОВ «РОСТОК-ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 33940277) на рахунки ПП «Аладея» (код ЄДРПОУ 37697960) здійснили документальне оформлення фінансово-господарських операцій між ПП «Аладея» (код ЄДРПОУ 37697960) та зазначених вище підприємств в результаті чого перераховані на рахунок ПП «Аладея» (код ЄДРПОУ 37697960) грошові кошти були зняті готівкою фізичними особами ОСОБА_4 та ОСОБА_5 у період 01.06.2013 року по 25.11.2013 року в результаті чого здійснили легалізацію грошових коштів отриманих злочинним шляхом у загальній сумі яка перевищує 11 млн. грн.

Також встановлено, що службові особи ПП «Аладея» (код ЄДРПОУ 37697960) здійснювали відображення у податковому обліку придбання товарів, у тому числі зерно, від ПП «Сюпт - Агро» (код ЄДРПОУ 32172607), ФГ «Скутельник А.О.» (код ЄДРПОУ 34276610), ТОВ «Побережне» (код ЄДРПОУ 32172607), ФГ «Агро-Макс і Ко» (код ЄДРПОУ 34416995), ПП «Ганно - Требинівське» (код ЄДРПОУ 31394644), ТОВ «Діонісій VN» (код ЄДРПОУ 33231825), ПОП «Раставиця» (код ЄДРПОУ 3755398), ППП СП «Дружба» (код ЄДРПОУ 3764927).

Так, під час провадження досудового слідства виникла необхідність у проведенні судово-бухгалтерської та почеркознавчої експертизи для якої необхідні первинні документи фінансово-господарської діяльності ПП «Аладея» (код ЄДРПОУ 37697960) з Державним підприємством «Державна продовольчо-зернова корпорація України» (код ЄДРПОУ 37243279), ТОВ «Кернел-Трейд» (код ЄДРПОУ 31454383), ТОВ «Луї Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД» (код ЄДРПОУ 30307207), ТОВ «Діонісій VN» (код ЄДРПОУ 33231825), ТОВ «АДМ Україна» (код ЄДРПОУ 33546533), ТОВ «Нью Ворлд Грейн Юкрейн» (код ЄДРПОУ 30577181), Дочірнє підприємство з іноземними інвестиціями «Сантрейд» (код ЄДРПОУ 25394566), ТОВ «Грiнтур-Екс» (код ЄДРПОУ 25380435), П з ІІ «Сєрна» (код ЄДРПОУ 23393195), ТОВ «Асті Україна» (код ЄДРПОУ 20027449), ТОВ «Iст Грейнс» (код ЄДРПОУ 37007918), ТОВ «ВТД «Тропік Ойл» (код ЄДРПОУ 33188466), ТОВ «Гермес-Трейдінг» (код ЄДРПОУ 31867274), ПАТ «Рамбурс» (код ЄДРПОУ 22936378), ПАТ «Оболонь» (код ЄДРПОУ 5391057), ТОВ «МАГ КОМАНДІТІЗ УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 37372982), ТОВ «РОСТОК-ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 33940277), ПП «Сюпт - Агро» (код ЄДРПОУ 32172607), ФГ «Скутельник А.О.» (код ЄДРПОУ 34276610), ТОВ «Побережне» (код ЄДРПОУ 32172607), ФГ «Агро-Макс і Ко» (код ЄДРПОУ 34416995), ПП «Ганно - Требинівське» (код ЄДРПОУ 31394644), ТОВ «Діонісій VN» (код ЄДРПОУ 33231825), ПОП «Раставиця» (код ЄДРПОУ 3755398), ППП СП «Дружба» (код ЄДРПОУ 3764927).

Так, під час допиту ОСОБА_4 останньому було вручено вимогу в порядку ст.93 КПК України щодо витребування у останнього завірених належним чином копій документів стосовно операцій здійснених ПП «Аладея» (код ЄДРПОУ 37697960) із вказаними контрагентами. Станом на 06.11.2014 року відповіді не отримано, документів не надано.

Таким чином, оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, а також чорнових записів, комп`ютерної техніки, печаток, інших речей та документів, що можуть свідчити про вчинення умисного ухилення від сплати податків та легалізації грошових коштів отриманих злочинним шляхом, щодо господарських взаємовідносин між ПП «Аладея» (код ЄДРПОУ 37697960), з Державним підприємством «Державна продовольчо-зернова корпорація України» (код ЄДРПОУ 37243279), ТОВ «Кернел-Трейд» (код ЄДРПОУ 31454383), ТОВ «Луї Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД» (код ЄДРПОУ 30307207), ТОВ «Діонісій VN» (код ЄДРПОУ 33231825), ТОВ «АДМ Україна» (код ЄДРПОУ 33546533), ТОВ «Нью Ворлд Грейн Юкрейн» (код ЄДРПОУ 30577181), Дочірнє підприємство з іноземними інвестиціями «Сантрейд» (код ЄДРПОУ 25394566), ТОВ «Грiнтур-Екс» (код ЄДРПОУ 25380435), П з ІІ «Сєрна» (код ЄДРПОУ 23393195), ТОВ «Асті Україна» (код ЄДРПОУ 20027449), ТОВ «Iст Грейнс» (код ЄДРПОУ 37007918), ТОВ «ВТД «Тропік Ойл» (код ЄДРПОУ 33188466), ТОВ «Гермес-Трейдінг» (код ЄДРПОУ 31867274), ПАТ «Рамбурс» (код ЄДРПОУ 22936378), ПАТ «Оболонь» (код ЄДРПОУ 5391057), ТОВ «МАГ КОМАНДІТІЗ УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 37372982), ТОВ «РОСТОК-ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 33940277), ПП «Сюпт - Агро» (код ЄДРПОУ 32172607), ФГ «Скутельник А.О.» (код ЄДРПОУ 34276610), ТОВ «Побережне» (код ЄДРПОУ 32172607), ФГ «Агро-Макс і Ко» (код ЄДРПОУ 34416995), ПП «Ганно - Требинівське» (код ЄДРПОУ 31394644), ТОВ «Діонісій VN» (код ЄДРПОУ 33231825), ПОП «Раставиця» (код ЄДРПОУ 3755398), ППП СП «Дружба» (код ЄДРПОУ 3764927) підлягають виявленню та вилученню під час обшуку.

Слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, приходжу до висновку, що клопотання сторони кримінального провадження, старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління Міндоходів Центрального офісу з обслуговування великих платників майор податкової міліції ОСОБА_3 про проведення обшуку підлягає задоволенню, оскільки встановлено, що оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ПП «Аладея» (код ЄДРПОУ 37697960), а також чорнових записів, комп`ютерної техніки, печаток, інших речей та документів, що можуть свідчити про вчинення умисного ухилення від сплати податків та легалізації грошових коштів отриманих злочинним шляхом можуть зберігатися за місцем проживання ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , а саме: АДРЕСА_1 , що знаходиться у іпотеці, де майновий поручитель ОСОБА_4 2573000098, боржник ОСОБА_5 2447601584

Керуючись ст.ст. 131, 132, 233-236, 309, 369-372 КПК України, суд,

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС І ВКР СУ ФР МГУ Міндоходів Центрального офісу з ОВП майору податкової міліції ОСОБА_3 дозвіл на проведення обшуку житла в приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , що знаходиться у іпотеці, де майновий поручитель ОСОБА_4 2573000098, боржник ОСОБА_5 НОМЕР_1 з метою відшукання і вилучення фінансово-господарських документів, комп`ютерної техніки, які свідчать про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя вчинення кримінального правопорушення, а саме:

- оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів щодо господарських взаємовідносин між ПП «Аладея» (код ЄДРПОУ 37697960), з Державним підприємством «Державна продовольчо-зернова корпорація України» (код ЄДРПОУ 37243279), ТОВ «Кернел-Трейд» (код ЄДРПОУ 31454383), ТОВ «Луї Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД» (код ЄДРПОУ 30307207), ТОВ «Діонісій VN» (код ЄДРПОУ 33231825), ТОВ «АДМ Україна» (код ЄДРПОУ 33546533), ТОВ «Нью Ворлд Грейн Юкрейн» (код ЄДРПОУ 30577181), Дочірнє підприємство з іноземними інвестиціями «Сантрейд» (код ЄДРПОУ 25394566), ТОВ «Грiнтур-Екс» (код ЄДРПОУ 25380435), П з ІІ «Сєрна» (код ЄДРПОУ 23393195), ТОВ «Асті Україна» (код ЄДРПОУ 20027449), ТОВ «Iст Грейнс» (код ЄДРПОУ 37007918), ТОВ «ВТД «Тропік Ойл» (код ЄДРПОУ 33188466), ТОВ «Гермес-Трейдінг» (код ЄДРПОУ 31867274), ПАТ «Рамбурс» (код ЄДРПОУ 22936378), ПАТ «Оболонь» (код ЄДРПОУ 5391057), ТОВ «МАГ КОМАНДІТІЗ УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 37372982), ТОВ «РОСТОК-ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 33940277), ПП «Сюпт - Агро» (код ЄДРПОУ 32172607), ФГ «Скутельник А.О.» (код ЄДРПОУ 34276610), ТОВ «Побережне» (код ЄДРПОУ 32172607), ФГ «Агро-Макс і Ко» (код ЄДРПОУ 34416995), ПП «Ганно - Требинівське» (код ЄДРПОУ 31394644), ТОВ «Діонісій VN» (код ЄДРПОУ 33231825), ПОП «Раставиця» (код ЄДРПОУ 3755398), ППП СП «Дружба» (код ЄДРПОУ 3764927) у період з 01.01.2011 року по 06.11.2014 року.

-комп`ютерної техніки, на якій виготовлялись документи ПП «Аладея» (код ЄДРПОУ 37697960) по взаємовідносинам із з Державним підприємством «Державна продовольчо-зернова корпорація України» (код ЄДРПОУ 37243279), ТОВ «Кернел-Трейд» (код ЄДРПОУ 31454383), ТОВ «Луї Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД» (код ЄДРПОУ 30307207), ТОВ «Діонісій VN» (код ЄДРПОУ 33231825), ТОВ «АДМ Україна» (код ЄДРПОУ 33546533), ТОВ «Нью Ворлд Грейн Юкрейн» (код ЄДРПОУ 30577181), Дочірнє підприємство з іноземними інвестиціями «Сантрейд» (код ЄДРПОУ 25394566), ТОВ «Грiнтур-Екс» (код ЄДРПОУ 25380435), П з ІІ «Сєрна» (код ЄДРПОУ 23393195), ТОВ «Асті Україна» (код ЄДРПОУ 20027449), ТОВ «Iст Грейнс» (код ЄДРПОУ 37007918), ТОВ «ВТД «Тропік Ойл» (код ЄДРПОУ 33188466), ТОВ «Гермес-Трейдінг» (код ЄДРПОУ 31867274), ПАТ «Рамбурс» (код ЄДРПОУ 22936378), ПАТ «Оболонь» (код ЄДРПОУ 5391057), ТОВ «МАГ КОМАНДІТІЗ УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 37372982), ТОВ «РОСТОК-ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 33940277), ПП «Сюпт - Агро» (код ЄДРПОУ 32172607), ФГ «Скутельник А.О.» (код ЄДРПОУ 34276610), ТОВ «Побережне» (код ЄДРПОУ 32172607), ФГ «Агро-Макс і Ко» (код ЄДРПОУ 34416995), ПП «Ганно - Требинівське» (код ЄДРПОУ 31394644), ТОВ «Діонісій VN» (код ЄДРПОУ 33231825), ПОП «Раставиця» (код ЄДРПОУ 3755398), ППП СП «Дружба» (код ЄДРПОУ 3764927) та на якій знаходяться електронні ключі системи клієнт-банк, відеозаписи із камер спостереження, тощо за період з 01.01.2011 року по 06.11.2014 року;

-печаток, штампів, кліше чорнових записів, інших предметів та документів, що можуть свідчити про підготовку та вчинення дій, спрямованих на незаконне формування податкового кредиту третім особам, у тому числі ДП «Державна продовольчо-зернова корпорація України» (код ЄДРПОУ 37243279), ТОВ «Кернел-Трейд» (код ЄДРПОУ 31454383), ТОВ «Луї Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД» (код ЄДРПОУ 30307207), ТОВ «Діонісій VN» (код ЄДРПОУ 33231825), ТОВ «АДМ Україна» (код ЄДРПОУ 33546533), ТОВ «Нью Ворлд Грейн Юкрейн» (код ЄДРПОУ 30577181), Дочірнє підприємство з іноземними інвестиціями «Сантрейд» (код ЄДРПОУ 25394566), ТОВ «Грiнтур-Екс» (код ЄДРПОУ 25380435), П з ІІ «Сєрна» (код ЄДРПОУ 23393195), ТОВ «Асті Україна» (код ЄДРПОУ 20027449), ТОВ «Iст Грейнс» (код ЄДРПОУ 37007918), ТОВ «ВТД «Тропік Ойл» (код ЄДРПОУ 33188466), ТОВ «Гермес-Трейдінг» (код ЄДРПОУ 31867274), ПАТ «Рамбурс» (код ЄДРПОУ 22936378), ПАТ «Оболонь» (код ЄДРПОУ 5391057), ТОВ «МАГ КОМАНДІТІЗ УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 37372982), ТОВ «РОСТОК-ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 33940277) за період з 01.01.2011 року по по 06.11.2014 року;

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1