Ухвала

від 03.09.2015 по справі 607/15185/15-к

ТЕРНОПІЛЬСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ТЕРНОПІЛЬСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

03.09.2015 Справа №607/15185/15-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС СУ ФРГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФРГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене начальником відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС СУ ФРГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 за погодженням з начальником відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 в рамках кримінального провадження №32015210000000090 від 25.08.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.172 КК України, звернувся до слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про проведення обшуку в офісних приміщеннях ПП «Макгри» (код ЄДРПОУ 33441858) за адресою: Тернопільська область Тернопільський район с.Малий Ходачків вулиця Володимира Великого, 2 з метою відшукання і вилучення фінансово-господарських документів, речей та інших носіїв інформації, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження.

Заслухавши пояснення слідчого, який клопотання підтримав з мотивів, наведених у ньому, вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, приходжу до наступних висновків.

Як вбачається із клопотання слідчого, матеріалами кримінального провадження встановлено, що ПП «Макгри» (код ЄДРПОУ 33441858) проводиться виготовлення цегли за адресою с. Малий Ходачків Тернопільського району, вул. В.Великого, 2. Потужність виробництва цегли становить 25 30 тис. штук протягом дроби. На даний час виготовляється приблизно 10 15 тис. штук.. Для забезпечення безперервного циклу виробництва на підприємстві задіяні 25 працівників

Видобуток глини проводиться на кар`єрі який знаходиться поблизу заводу. Видобуток глини проводиться службовими особами ПП «Макгри» за відсутності спеціального дозволу. ПП «Макгри» отримано спеціальний дозвіл на користування надрами 22 лютого 2007 року № 4210. Відповідно до листа Державної служби геології та надр України від 01.03.2013 року № 1878/01/14-13 вказаний дозвіл анульовано наказом №48 від 07.02.2013 року. Згідно отриманих пояснень від працівників підприємства видобуток глини проводиться щоденно, переважно в ночі. Глину копають за допомогою екскаватора, перевозять на територію заводу автомобілями марки «ЗІЛ» та «КрАЗ». Вказана техніка зберігається на території заводу.

Згідно відповіді управління держпраці у Тернопільській області від 09.06.2015 року № 52/141-02/15, дозвіл на виконання робіт з підвищеною небезпекою ПП «Макгри» не видавався.

Випалювання цегли проводиться шляхом спалювання вугілля. Вугілля постачається на підприємство поза бухгалтерським обліком.

Реалізація цегли проводиться за готівку. Операції по реалізації цегли в податковому та бухгалтерському обліках не відображені. Цегла реалізовується за ціною 1800 грн. за 1 тис. штук. Дохід від реалізації цегли на підприємстві становить приблизно 1 млн. грн. в місяць.

Працівниками оперативного управління ГУ ДФС у Тернопільській області отримано пояснення від працівників заводу жителів с. Малий Хадачків. Відповідно до наданих пояснень виробництво цегли за адресою: Тернопільський район, вул. Володимира Великого, 2 проводиться цілодобово. Працівники працюють в три зміни. Середня заробітна плата становить 1500 гривень на місяць. Трудові договори з працівниками не укладались.

Крім цього вказаними працівниками зазначено, що службовими особами ПП «Макгри» використовується праця незареєстрованих працівників, які доставляються на підприємство із Хмельницької області. Вказані особи проживають на території заводу у військовому наметі. Службовими особами підприємства не укладені трудові договори з вказаним працівниками.

Звітність за формою 1-ДФ службовими особами ПП «Макгри» до органів ДФС у Тернопільській області протягом 2015 року не подається. Відповідні платежі не сплачуються.

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знарядь кримінального правопорушення, в тому числі комп`ютерної техніки, що використовувалась в господарській діяльності товариства, документів, що свідчать про господарську діяльність ПП «Макгри», забезпечення повного, всебічного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження виникла необхідність в проведенні обшуку в офісних та виробничих приміщеннях цегельного заводу ПП «Макгри» за адресою: Тернопільська область Тернопільський район с.Малий Ходачків вулиця Володимира Великого, 2.

Підставою для проведення обшуку є матеріали кримінального провадження. Під час обшуку планується відшукати фінансово-господарські документи, які свідчать про господарську діяльність ПП «Макгри», речі та інші носії інформації, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження №32015210000000090.

Таким чином, вбачається наявність достатніх підстав вважати, що в офісних приміщеннях ПП «Макгри» за адресою: Тернопільська область Тернопільський район с.Малий Ходачків вулиця Володимира Великого, 2, можуть знаходитись речі та документи, що мають суттєве значення для встановлення істини та обставин кримінального провадження та бути доказами під час судового розгляду.

Беручи до уваги вищевикладене, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також те, що вказані речі, документи та інші носії інформації стосовно діяльності ПП «Макгри», які мають доказове значення для досудового розслідування, можуть викривати винних осіб у вчиненні злочину та існує загроза їх зміни, знищення чи пошкодження, слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку у офісних приміщеннях ПП «Макгри» код ЄДРПОУ 33441858) за адресою: Тернопільська область Тернопільський район с.Малий Ходачків вулиця Володимира Великого, 2 з метою відшукання і вилучення фінансово-господарських документів, речей та інших носіїв інформації, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження №32015210000000090, а саме:

-договорів та додатків до них, рахунків, прихідних (розхідних) накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), товарно-транспортних накладних, шляхових листів, платіжних доручень, виписок банку, довіреностей на отримання товарів, квитанцій до прибуткових касових ордерів, сертифікатів відповідності, якісних посвідчень, документів листування з іншими суб`єктами господарювання, установами, організаціям, книг, журналів реєстрації договорів, шляхових листів, в`їзду-виїзду автотранспорту, вхідно-вихідної кореспонденції, первинних та реєстраційних документів, які свідчать про операції та розрахунки, пов`язані з фінансово-господарською діяльністю ПП «Макгри» та документів, які свідчать про порушення законодавства про працю службовими ПП «Макгри».за період діяльності товариства з 01.01.2012 року по 31.08.2015 року;

-документів бухгалтерського та податкового обліків, в яких відображено проведення фінансово-господарської діяльності ПП «Макгри» за період з 01.01.2012 року по 31.08.2015 року

-комп`ютерної та іншої техніки, яка використовувалась для створення документів стосовно діяльності ПП «Макгри» та їх обліку;

-електронних носії інформації, на яких може зберігатись або зберігалась інформація стосовно діяльності ПП «Макгри»;

-податкової, фінансової, статистичної та іншої звітності щодо діяльності ПП «Макгри» за період з 01.01.2012 року по 31.08.2015 року;

-установчих та реєстраційних документів ПП «Макгри»;

-документів, які свідчать про призначення, звільнення, переміщення, відрядження та інші дані про службових осіб та працівників ПП «Макгри» за період з 01.01.2012 року по 31.08.2015 року, а також його службових обов`язків, посадових інструкцій;

-інших документів бухгалтерського та податкового обліків ПП «Макгри», а також інших предметів, носіїв інформації та документів, пов`язаних з проведенням фінансово-господарської діяльності вказаним підприємством за період з 01.01.2012 року по 31.08.2015 року, що мають значення для встановлення істини та дослідження обставин у кримінальному провадженні;

- носіїв неофіційної інформації (чорнові та інші записи, обліки), що стосуються діяльності ПП «Макгри», зв`язків службових осіб, і їх неправомірних дій, направлених на порушення податкового та іншого законодавства.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до переконання, що матеріалами клопотання доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, речі та документи, які просить відшукати слідчий мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у вказаних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, та є достатні підстави вважати, що в офісних приміщеннях ПП «Макгри» код ЄДРПОУ 33441858) за адресою: Тернопільська область Тернопільський район с.Малий Ходачків вулиця Володимира Великого, 2, зберігаються фінансово-господарські та бухгалтерські документи, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин у кримінальному проваджені, а тому вважаю за можливе клопотання задовольнити частково та надати дозвіл на проведення обшуку.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФРГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене начальником відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення обшуку офісних приміщеннях ПП «Макгри» (код ЄДРПОУ 33441858) за адресою: Тернопільська область Тернопільський район с.Малий Ходачків вулиця Володимира Великого, 2, з метою відшукання і вилучення фінансово-господарських документів, речей та інших носіїв інформації, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження а саме:

-договорів та додатків до них, рахунків, прихідних (розхідних) накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), товарно-транспортних накладних, шляхових листів, платіжних доручень, виписок банку, довіреностей на отримання товарів, квитанцій до прибуткових касових ордерів, сертифікатів відповідності, якісних посвідчень, документів листування з іншими суб`єктами господарювання, установами, організаціям, книг, журналів реєстрації договорів, шляхових листів, в`їзду-виїзду автотранспорту, вхідно-вихідної кореспонденції, первинних та реєстраційних документів, які свідчать про операції та розрахунки, пов`язані з фінансово-господарською діяльністю ПП «Макгри» та документів, які свідчать про порушення законодавства про працю службовими ПП «Макгри» за період діяльності товариства з 01.01.2012 року по 31.08.2015 року;

-документів бухгалтерського та податкового обліків, в яких відображено проведення фінансово-господарської діяльності ПП «Макгри» за період з 01.01.2012 року по 31.08.2015 року

-податкової, фінансової, статистичної та іншої звітності щодо діяльності ПП «Макгри» за період з 01.01.2012 року по 31.08.2015 року;

-установчих та реєстраційних документів ПП «Макгри»;

-документів, які свідчать про призначення, звільнення, переміщення, відрядження та інші дані про службових осіб та працівників ПП «Макгри» за період з 01.01.2012 року по 31.08.2015 року, а також його службових обов`язків, посадових інструкцій;

-інших документів бухгалтерського та податкового обліків ПП «Макгри», а також інших предметів, носіїв інформації та документів, пов`язаних з проведенням фінансово-господарської діяльності вказаним підприємством за період з 01.01.2012 року по 31.08.2015 року, що мають значення для встановлення істини та дослідження обставин у кримінальному провадженні;

- носіїв неофіційної інформації (чорнові та інші записи, обліки), що стосуються діяльності ПП «Макгри», зв`язків службових осіб, і їх неправомірних дій, направлених на порушення податкового та іншого законодавства.

Строк дії ухвали встановити протягом тридцяти днів з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського

міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1