Ухвала

від 11.04.2013 по справі 668/4365/13-к

СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХЕРСОНА

Справа №668/4365/13-к

н/п 1-кс/668/1294/13

УХВАЛА

11.04.2013 року місто Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., за участю прокурора Лафірука А.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого відділу ДПС у Херсонській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, щодо арешту майна та корпоративних прав підозрюваного ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 по кримінальному провадженню № 32012230000000060, за ознаками ч. 3 ст. 212 та ч.4 ст.358 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС слідчого відділу ДПС у Херсонській області ОСОБА_1 подав клопотання, погоджене з прокурором відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_3, в якому просить накласти арешт на майно та корпоративні права підозрюваного ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, яке належить йому на праві власності, а саме:

- земельна ділянка за адресою: Херсонська область, Цюрупинський район, (за межами населеного пункту), для ведення особистого селянського госодарства, площею 0,4000 га, зареєстрована в книзі записів реєстрації державних актів на право власності на землю №1АА014245-011072900024 від 17.02.2010 (акт на право власності на земельну ділянку ЯИ №532644), кадастровий номер 6525010100:23:004:0055;

- земельна ділянка за адресою: Херсонська область, Цюрупинський район, (за межами населеного пункту), для ведення особистого селянського госодарства, площею 0,4000 га, зареєстрована в книзі записів реєстрації державних актів на право власності на землю №1АА014245-011072900025 від 17.02.2010 (акт на право власності на земельну ділянку ЯИ №532643), кадастровий номер 6525010100:23:004:0054;

- земельна ділянка за адресою: Херсонська область, Цюрупинський район, (за межами населеного пункту), для ведення особистого селянського госодарства, площею 0,4000 га, зареєстрована в книзі записів реєстрації державних актів на право власності на землю №1АА014245-011072900026 від 17.02.2010 (акт на право власності на земельну ділянку ЯИ №532642), кадастровий номер 6525010100:23:004:0053;

- земельна ділянка за адресою: Херсонська область, Цюрупинський район, (за межами населеного пункту), для ведення особистого селянського госодарства, площею 0,4000 га, зареєстрована в книзі записів реєстрації державних актів на право власності на землю №1АА014245-011072900027 від 17.02.2010 (акт на право власності на земельну ділянку ЯИ №532641), кадастровий номер 6525010100:23:004:0052;

- земельна ділянка за адресою: Херсонська область, Цюрупинський район, (за межами населеного пункту), для ведення особистого селянського госодарства, площею 0,4000 га, зареєстрована в книзі записів реєстрації державних актів на право власності на землю №1АА014245-011072900028 від 17.02.2010 (акт на право власності на земельну ділянку ЯИ №532640), кадастровий номер 6525010100:23:004:0051.

- корпоративні права у статутному фонді ПСП В«КаїссаВ» (код ЄДРПОУ №14115089), як засновника, у розмірі 36 960,00 грн., що становить 36,96% статутного фонду.

Також у клопотанні зазначено, що відповідно до ч.3 ст. 170 КПК України - В«арешт може бути накладений на нерухоме і рухоме майно, яке перебуває у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позовуВ» . Відповідно до ст. 1172 Цивільного Кодексу України, юридична або фізична особа відшкодовує шкоду, завдану їхнім працівником під час виконання ним своїх трудових (службових) обов'язків .

Тобто, юридична особа ТОВ В«ВВВВВ» (код 36719773) несе матеріальну відповідальність за дії директора, а саме ОСОБА_2, щодо відшкодування завданої діяннями останнього шкоди Державі. Відповідно до Інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно №1378656 від 19.03.13, ТОВ В«ВВВВВ» (код ЄДРПОУ 36719773) належить а праві власності майно - комплекс, виробничих будівель за адресою: Херсонська область, м.Каховка, вул. Південна,1 В«гВ» , загальною вартістю 11 277 345 грн.

В обґрунтування також зазначеного до суду надано наступне.

ОСОБА_2, будучи відповідно до наказу про призначення №1-к від 07.10.09 на посаду директора товариства з обмеженою відповідальністю В«ВВВВВ» (код ЄДР 36719773), зареєстрованого 07.10.09 виконавчим комітетом Каховської міської ради Херсонської області (свідоцтво про державну реєстрацію від 07.10.09 ОСОБА_3 АО1 №496629, дата проведення державної реєстрації 07.10.09, номер запису про включення відомостей про юридичну особу до ЄДР 1 500 102 0000 000612), юридична адреса та фактичне місцезнаходження суб'єкта господарювання: Херсонська область, м.Каховка, вулиця Південна, 1Г, на якого відповідно до Статуту підприємства покладені адміністративно-господарські та організаційно-розпорядчі функції, при здійсненні фінансово-господарської діяльності, тобто будучи службовою особою підприємства, яка зобов'язана сплачувати податки, що входять в систему оподаткування та у встановленому законом порядку несе відповідальність за правильність обчислення, своєчасність сплати податків і зборів (обов'язкових платежів) та додержання законодавства про оподаткування, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, з метою ухилення від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємств, умисно, з корисливих мотивів, достовірно знаючи про відсутність поставок товарів від ПП В«НКФ В«Трейдінг-2011В» (код ЄДРПОУ 37756711) в адресу ТОВ В«ВВВВВ» незаконно завищив податковий кредит з податку на додану вартість та валові витрати з податку на прибуток підприємств по взаємовідносинам з ПП В«НКФ В«Трейдінг-2011В» у період з листопада 2011 року по січень 2012 року, чим ухилився від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства ТОВ В«ВВВВВ» на загальну суму 4 498 319 грн., що призвело до ненадходження до бюджету податків в особливо великих розмірах.

10.04.2013 ОСОБА_2 повідомлено про підозру у вчиненні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212 та ч.4 ст.358 КК України.

Сума збитків, завданих державі внаслідок незаконної діяльності ОСОБА_2, як директора ТОВ В«ВВВВВ» , підтверджена висновком експерта Науково-дослідного експертно-криміналістичного центру при УМВС України в Херсонській області, майора міліції ОСОБА_4 №187 від 25.03.2013.

У кримінальному провадженні прокурором заявлено цивільний позов до ОСОБА_2 щодо відшкодування шкоди завданої державному бюджету у вигляді ненадходження податків на загальну суму 4 498 319 грн.

Вислухавши думку прокурора, який підтримав клопотання про арешт майна підозрюваного ОСОБА_2 та ТОВ В«ВВВВВ» (код 36719773), яке несе матеріальну відповідальність за дії директора, вивчивши матеріали кримінального провадження № 32012230000000060 вважаю, що клопотання підлягає задоволенню у повному обсязі.

Відповідно до п. 3 ст. 170, ч. 1 ст. 171 КПК України прокурор, слідчий за погодженням з прокурором має право звернутися до слідчого судді із клопотанням про накладання арешту нерухомого і рухомого майна, майнових прав інтелектуальної власності, грошей у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінних паперів, корпоративних прав, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, i перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 176-205 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Накласти арешт на майно та корпоративні права підозрюваного ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, яке належить йому на праві власності, а саме:

- земельна ділянка за адресою: Херсонська область, Цюрупинський район, (за межами населеного пункту), для ведення особистого селянського госодарства, площею 0,4000 га, зареєстрована в книзі записів реєстрації державних актів на право власності на землю №1АА014245-011072900024 від 17.02.2010 (акт на право власності на земельну ділянку ЯИ №532644), кадастровий номер 6525010100:23:004:0055;

- земельна ділянка за адресою: Херсонська область, Цюрупинський район, (за межами населеного пункту), для ведення особистого селянського госодарства, площею 0,4000 га, зареєстрована в книзі записів реєстрації державних актів на право власності на землю №1АА014245-011072900025 від 17.02.2010 (акт на право власності на земельну ділянку ЯИ №532643), кадастровий номер 6525010100:23:004:0054;

- земельна ділянка за адресою: Херсонська область, Цюрупинський район, (за межами населеного пункту), для ведення особистого селянського госодарства, площею 0,4000 га, зареєстрована в книзі записів реєстрації державних актів на право власності на землю №1АА014245-011072900026 від 17.02.2010 (акт на право власності на земельну ділянку ЯИ №532642), кадастровий номер 6525010100:23:004:0053;

- земельна ділянка за адресою: Херсонська область, Цюрупинський район, (за межами населеного пункту), для ведення особистого селянського госодарства, площею 0,4000 га, зареєстрована в книзі записів реєстрації державних актів на право власності на землю №1АА014245-011072900027 від 17.02.2010 (акт на право власності на земельну ділянку ЯИ №532641), кадастровий номер 6525010100:23:004:0052;

- земельна ділянка за адресою: Херсонська область, Цюрупинський район, (за межами населеного пункту), для ведення особистого селянського госодарства, площею 0,4000 га, зареєстрована в книзі записів реєстрації державних актів на право власності на землю №1АА014245-011072900028 від 17.02.2010 (акт на право власності на земельну ділянку ЯИ №532640), кадастровий номер 6525010100:23:004:0051.

- корпоративні права у статутному фонді ПСП В«КаїссаВ» (код ЄДРПОУ №14115089), як засновника, у розмірі 36 960,00 грн., що становить 36,96% статутного фонду.

- корпоративні права у статутному фонді ПСП В«КаїссаВ» (код ЄДРПОУ №14115089), які складають 36,96 % статутного фонду підприємства, а саме 36 960,00 грн.

2. Накласти арешт на нерухоме майно ТОВ В«ВВВВВ» (код ЄДРПОУ 36719773) - комплекс, виробничих будівель за адресою: Херсонська область, м. Каховка, вул.Південна,1 В«гВ» , заборонивши проведення будь яких дій по відчуженні зазначеного майна або перереєстрації на іншого власника, але без заборони використання зазначеного в ухвалі майна за цільовим призначенням.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з моменту проголошення, власниками майна протягом 5 днів з моменту отримання копії ухвали.

Слідчий суддяОСОБА_5