Ухвала

від 09.07.2013 по справі 759/10176/13-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/833/13

ун. № 759/10176/13-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 липня 2013 року Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Величко Т.О., при секретарі Ткаченко Н.В., за участю прокурора Паламарчук Я.А., слідчого СВ ДПІ Святошинському районі м. Києва ДПС Домбай М.М., розглянув винесене в кримінальному провадженні №32013110080000037 слідчим слідчого відділу ДПІ Святошинського району м.Києва ДПС Домбай М.М., і погоджене прокурором Паламарчук Я.А., клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку прокурора Паламарчука Я.А., -

ВСТАНОВИВ:

Слідчим відділом ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013110080000044 від 25.02.2013 року, за ознаками кримінального

правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087) з 01.07.2011 по 31.10.2011 року при здійсненні фінансово-господарської діяльності підприємства, ухилились від сплати податків на суму 989243 грн., в тому числі податку на прибуток на суму 529 130 грн. та податку на додану вартість на суму 460 113 грн.

Відповідно до висновків Акту № 63/22.2.09/30329087 від 05.02.2013 року, складеним ДПІ у Святошинському районі м. Києва «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087) з питань взаємовідносин з ТОВ «Адва Естейт» (код ЄДРПОУ 37703130) за період з 01.08.2011 року по 31.01.2012 року, встановлено порушення п.44.1 ст.44, п. 138.2 ст. 138, п. 139.1.9 п.139.1 ст. 139 Податкового кодексу України, в результаті чого занижено податок на прибуток в періоді що перевірявся на суму 529 130 грн. та п. 198.1, п. 198.2, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, п. 201.1, п. 201.6, п. 201.10 ст. 210 Податкового кодексу України - занижено податок на додану вартість в періоді, що перевірявся на суму 460 113 грн., загальна сума ухилення від сплати податків встановлює 989243 грн.

Також встановлено, що службові особи ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087) мали фінансово-господарські взаємовідносини з підприємством з ознаками фіктивності ТОВ «Адва Естейт» (код ЄДРПОУ 37703130).

Від імені директора ТОВ «Адва Естейт» ОСОБА_2 підписувались первинні документи невстановленими особами, які в свою чергу підробляли їх та надавали в подальшому службовим особам ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087).

В подальшому службовими особами ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087) відображались неправдиві відомості в бухгалтерському та податковому обліку, що і призвело до ухилення від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість.

Досудовим розслідуванням встановлено , що ТОВ «Адва Естейт» (код ЄДРПОУ 37703130) зареєстроване в Печерській районній державній адміністрації у м. Києві.

Відомості по службовим особам ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087) містяться в документах, що знаходяться в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерської районної державної адміністрації у м. Києві, а саме: хто саме зі службових осіб ТОВ «Адва Естейт» (код ЄДРПОУ 37703130) зареєстрував підприємство, підписував статут підприємства, відомості реєстраційної картки підприємства, Протоколи загальних зборів учасників товариства, довіреності, тому здобуті таким чином докази доведуть причетність конкретних осіб до скоєння даного правопорушення.

Беручи до уваги, що в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерської районної державної адміністрації у м. Києві, знаходяться реєстраційні документи ТОВ «Адва Естейт» (код ЄДРПОУ 37703130) .

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання повністю та надати дозвіл слідчому СВ ДПІ Святошинському районі м. Києва ДПС Домбай М.М., та старшому оперуповноваженому ГВ ПМ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС Жиглію В.Ю. тимчасовий доступ до юридичної справи та реєстраційних документів ТОВ «Адва Естейт» (код ЄДРПОУ 37703130), (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх), які знаходяться в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерської районної державної адміністрації у м. Києві (м. Київ, вул. Суворова, 15), та можливість їх вилучити.

Строк дії ухвали не може первищувати одного місяця з часу проголошення ухвали.

Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Т.О.Величко