Ухвала

від 13.02.2014 по справі 759/2307/14-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/437/14

ун. № 759/2307/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 лютого 2014 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши, погоджене з прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_3 , клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києва ОСОБА_4 про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 1 статті 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києва ОСОБА_4 про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, а саме, надати дозвіл старшому слідчому Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві капітану податкової міліції ОСОБА_4 або іншій сулжбовій особі за його дорученням в ПАТ "РАДИКАЛ БАНК" (МФО 319111, 08130 с. Петропавлівська Борщагівка, вулиця Леніна, будинок 2-В), з метою вилучення наступних документів: документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з 26.01.2012 року по дату винесення ухвали грошових коштів по рахунку № НОМЕР_1 (відкритий 26.01.2012 року в українській гривні), із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях; справи з юридичного оформлення рахунку № НОМЕР_1 (відкритий 26.01.2012 року в українській гривні), в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт банк, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт банк, всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства; угод та інших документів на підставі яких ТОВ «ГОЛДЕН-ВЕЙ» (код за ЄДРПОУ 38000316) використовувалась система віддаленого доступу „Клієнт банк, повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу з`єднання між комп`ютером банку і комп`ютером вказаного підприємства за допомогою інтернет мережі, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях, ІР-адреси користувача системи клієнт-банк ТОВ «ГОЛДЕН-ВЕЙ» (код за ЄДРПОУ 38000316), згідно угоди укладеної з ПАТ "РАДИКАЛ БАНК" (МФО 319111, 08130 с. Петропавлівська Борщагівка, вулиця Леніна, будинок 2-В); заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства; договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення; документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення перевірки; вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку; договорів про відкриття підприємством рахунку в цінних паперах з додатками та додатковими угодами, а також заяв на відкриття рахунку у цінних паперах, анкет рахунку у цінних паперах та анкет розпорядників рахунку та анкет керуючих рахунками Депонента в цінних паперах, карток із зразками підписів розпорядників рахунку та відбитком печатки, довідки з банку про відкриття поточного рахунку, довіреностей розпорядникам рахунку у цінних паперах, копії паспортів та документів про присвоєння органами державної податкової служби номеру платника податків, розпорядників рахунку у цінних паперах; документів, складених на виконання умов договору про відкриття рахунку у цінних паперах: про зарахування, списання, переказ цінних паперів, актів-рахунків прийому-здачі депозитарних послуг, письмових розпоряджень Депонента про перерахування на його поточний рахунок доходів в грошових коштах отриманих по цінних паперах, письмових запитів Депонента на отримання виписок про стан рахунків в цінних паперах на окрему дату чи за конкретний період, а також інших виписок та (або) інформаційних довідок, звітів, що стосуються договірних відносин з приводу надання послуг Зберігача цінних паперів, письмових розпоряджень Депонента про проведення операцій за рахунком у цінних паперах та документів, які є підставою для здійснення депозитарних операцій; документів з даними про осіб, які отримували виписки, інформаційні довідки та (або) звіти по рахунку в цінних паперах підприємства та про дати їх отримання; витягів із внутрішніх нормативно-правових документів Зберігача, які регламентують відносини Депонента і Зберігача щодо порядку виконання умов договірних відносин які стосуються цінних паперів, з якими ознайомлений Депонент, а також копій витягів із змінами до внутрішніх нормативно-правових документів Зберігача, які направлялися Зберігачеві після укладення; всіх наданих Депонентом на вимогу Зберігача документів та відомостей, пов`язаних з виконанням Зберігачем функцій первинного фінансового моніторингу; копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують рух цінних паперів по рахунку в цінних паперах, що належить ТОВ «ГОЛДЕН-ВЕЙ» (код за ЄДРПОУ 38000316), із зазначенням дати та часу операцій, повних назв контрагентів, які продавали та придбавали цінні папери, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номери рахунків, назв та видів цінних паперів, їх емітентів та номінальну вартість, вартість даних цінних паперів по операціях їх купівлі-продажу та всієї наявної інформації про дані операції з цінними паперами на паперовому та магнітному (електронному) носіях; документів, які підтверджують факт придбання та продажу вказаним підприємством цінних паперів (договорів, актів прийому-передачі, звітів та інше); заяв на закупівлю валюти; зовнішньоекономічні контракти та документи, що підтверджують факт здійснення експортно-імпортних операцій - в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмки (тимчасового доступу до речей і документів, їх огляду та вилучення), що підтверджують вилучення оригіналів. У разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово окремим листом про причину не надання документів.

Клопотання мотивоване тим, що в ході службового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «АСТРОКЛУБ» (код за ЄДРПОУ 38080559) при взаємовідносинах з ТОВ «ГОЛДЕН-ВЕЙ» (код за ЄДРПОУ 38000316) за період з 01.12.2012 року по 31.12.2012 року занизили податок на прибуток на суму 394 135 грн. та податкові зобов`язання зі сплати податку на додану вартість на загальну суму 259 327 грн., загальна сума ухилення від сплати податків складає 653 462 грн., що є значним розміром.

До ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС надійшов від ДПІ у Харківському районі ГУ Міндоходів у м. Запоріжя, акт перевірки від 15.07.2013 року №19/2200/38000316 про неможливість проведення перевірки суб`єкта господарювання ТОВ «ГОЛДЕН-ВЕЙ» код ЄДРПОУ 38000316 з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 23.01.2012 року по 02.07.2013 року валютного та іншого законодавства за період з 23.01.2012 року по 02.07.2013 року.

Так, на підставі наказу ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві №1025 від 18.12.2013 року управління податкового аудиту ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, на підставі пп. 78.1.1 п.78.1 ст.78, п. 79.1 п. 79.2 ст. 79., п.82.2 ст.82 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року №2755-VI зі змінами та доповненнями, проведена документальна позапланова невиїзна перевірка товариства з обмеженою відповідальністю «АСТРОКЛУБ» (код за ЄДРПОУ 38080559) (скорочена назва ТОВ «АСТРОКЛУБ») з питання дотримання вимог правильності обчислення, повноти та своєчасності сплати до бюджету податку на прибуток та податку на додану вартість по взаємовідносинах із ТОВ «ГОЛДЕН-ВЕЙ» (код ЄДРПОУ 38000316) за період з 01.10.2012 року по 30.11.2012 року, ТОВ «ГРУПА «ЛІНІЯ БЕЗПЕКИ» (код ЄДРПОУ 34915566) за період з 01.12.2012 року по 31.12.2012 року.

Перевірку проведено з відома директора ТОВ «АСТРОКЛУБ» ОСОБА_5 , за результатами якої складено Акт від 26.06.2013 року №446/22-509/05415007 та встановлено порушення: пп.5.3.9 п.5.3 ст.5, п.5.1 ст.5, пп.11.2.1 ст.11 Закону України від 22.05.1997 року №283/97-ВР «Про оподаткування прибутку підприємств» (зі змінами та доповненнями), пп. 14.1.228. п.14.1. ст.14, п. 138.1, п. 138.2, п.138.8. ст.138, пп.139.1.1. та пп.139.1.9. п.139.1 ст.139 Податкового кодексу України від 02.12.2010р. №2755-VІ (зі змінами та доповненнями), пунктів 1 та 2 статті 9 Закону України від 16 липня 1999 року № 996-XIV „Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні(із змінами і доповненнями), підпункту 2.5 пункту 2 „Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24 травня 1995 року № 88, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 5 червня 1995 року за №168/704 (із змінами і доповненнями), що призвело до заниження податку на прибуток на загальну суму 394 135 грн., в тому числі по періодам: за 2012 рік в сумі 394135 грн.; пп.7.2.1, пп.7.2.3, пп.7.2.6 п.7.2 ст.7, пп.7.4.1, пп.7.4.4, пп.7.4.5 п.7.4, пп.7.5.1 п.7.5 ст.7 Закону України від 03.04.1997 року №168/97-ВР «Про податок на додану вартість» (зі змінами і доповненнями), п. 44.1 ст. 44, п.201.1, 201.6 та 201.10 ст.201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI (із змінами і доповненнями), п. 44.1 ст. 44, п.201.1, 201.6 та 201.10 ст.201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. №2755-VI (із змінами і доповненнями), пунктів 1 та 2 статті 9 Закону України від 16 липня 1999 року № 996-XIV „Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні(із змінами і доповненнями), підпункту 2.5 пункту 2 „Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24 травня 1995 року № 88, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 5 червня 1995 року за № 168/704 (із змінами і доповненнями), що призвело до заниження податкового зобов`язання по податку на додану вартість на загальну суму 259 327 грн., в тому числі: за жовтень 2012 року на суму 36 667,00 грн., за листопад 2012 року на суму 222 660,0 грн..

Також, перевіркою ТОВ «АСТРОКЛУБ» (код за ЄДРПОУ 38080559) встановлено відображення в бухгалтерському та податковому обліку результатів господарських відносин з контрагентом ТОВ«ГРУПА «ЛІНІЯ БЕЗПЕКИ» (код за ЄДРПОУ 34915566), а саме підтверджено первинними документами отримання послуг, суми податкового кредиту по яких включено в реєстри отриманих податкових накладних та додатку 5 «Розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» до податкової декларації з ПДВ за грудень 2012 року.

Розслідуванням встановлено, що ТОВ «АСТРОКЛУБ» - Покупець, в особі директора ОСОБА_5 , яка діє на підставі Статуту, з одного боку, та ТОВ «ГОЛДЕН-ВЕЙ» - Продавець, в особі директора ОСОБА_6 , який діє на підставі Статуту, з іншого боку укладеного в місті Києві договір №17/П від 17.10.2013 про придбання на умовах даного договору товарів відповідно до виставленого Продавцем рахунку-фактури (специфікації). Відповідно до вказаних специфікацій ТОВ «ГОЛДЕН-ВЕЙ» нібито постачало ТОВ «АСТРОКЛУБ» печатну продукцію та супутні товари (диски, кулони, амулети, браслети, брошури).

Враховуючи викладене, фактичне здійснення постачання, приймання-передачі та оприбуткування товарно-матеріальних цінностей по ланцюгу від ТОВ ГОЛДЕН - ВЕЙ до контрагентів не підтверджено.

З урахуванням вищенаведеного, з`ясовано, що операції з придбання товару не мали реального товарного характеру, не виявлено наявність розумних економічних або інших причин (ділової мети) систематичного придбання та продажу товарів. Такі причини можуть бути наявними лише за умови, що платник податку має намір одержати економічний ефект у результаті підприємницької діяльності, але не виключно чи переважно за рахунок формування податкового кредиту та валових витрат для інших суб`єктів підприємницької діяльності.

Також, в ході проведення перевірки не встановлено факту передачі товарів (послуг) від ТОВ ГОЛДЕН - ВЕЙ до підприємств-покупців, у зв`язку з відсутністю (не наданням для перевірки) актів приймання-передачі товару, довіреностей, документів, що засвідчують транспортування, зберігання товарів, а також інших первинних документів.

Крім того, операції ТОВ ГОЛДЕН - ВЕЙ не підтверджуються стосовно врахування реального часу здійснення операцій, місцезнаходження майна, наявності трудових ресурсів, виробничо - складських приміщень та іншого майна, які економічно необхідні для виконання такого постачання або здійснення діяльності, що свідчить про відсутність необхідних умов для результатів відповідної господарської, економічної діяльності, технічного персоналу, основних фондів, виробничих активів, складських приміщень і транспортних засобів.

В зв`язку з цим посадова особа ТОВ ГОЛДЕН - ВЕЙ не могла фактично здійснювати господарські операції з урахуванням часу, оперативності проведення операцій, місцезнаходження майна, віддаленості контрагентів один від одного.

Враховуючи те, що у ТОВ ГОЛДЕН - ВЕЙ відсутні необхідні умови для здійснення господарських операцій, відсутні основні фонди, технічний персонал, виробничі активи, складські приміщення, транспортні засоби, то операції ТОВ ГОЛДЕН - ВЕЙ не є господарською діяльністю підприємства, в розумінні п.1.32 Закону України Про оподаткування прибутку підприємств у редакції Закону України від 22.05.1997 року № 283/97-ВР (із змінами та доповненнями).

Виходячи з вищенаведеного, ТОВ ГОЛДЕН - ВЕЙ здійснювало діяльність спрямовану на проведення операцій пов`язаних з наданням податкової вигоди третім особам.

Як вже було зазначено вище жодних первинних документів щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ ГОЛДЕН - ВЕЙ за період, що підлягає перевірці посадовими особами підприємства до перевірки не надано.

З метою всебічного, повного та неупередженого розслідування у кримінальному провадженні за №32014100080000007 виникла необхідність у досліженні документів, що містять банківську таємницю та інформації про вікриття (закриття) в установах банків рахунків, які використовувались платником при здійсненні фінансово-господарської діяльності, для зясування причетних осіб, фактичного перерахування коштів по рахункам, перевірки показань свідків, з метою проведення судово-почеркознавчих експертиз та використання їх в якості доказів по кримінальному провадженню.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «ГОЛДЕН-ВЕЙ» (код за ЄДРПОУ 38000316) зареєстровано Виконавчим комітетом Дніпропетровської міської ради та взято на податковий облік ДПІ у Хортинському районі м. Запоріжжя у Запорізькій області (триває процедура припинення, направлені заперечення органу ДПС).

Також, розслідуванням встановлено, що ТОВ «ГОЛДЕН-ВЕЙ» (код за ЄДРПОУ 38000316) має поточні рахунки в ПАТ "РАДИКАЛ БАНК" (МФО 319111, 08130 с. Петропавлівська Борщагівка, вулиця Леніна, будинок 2-В), а саме №26001001003549 (відкритий 26.01.2012 року в українській гривні).

Документи, які свідчать про обіг коштів по зазначеному поточному рахунку ТОВ «ГОЛДЕН-ВЕЙ», відкриття, використання та закриття поточного рахунку, мають значення для досудового розслідування.

Одержати в інший спосіб відомості, які містить банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, так само і отримати доступ до документів стосовно клієнта ТОВ «ГОЛДЕН-ВЕЙ» (код за ЄДРПОУ 38000316) в банківській установі ПАТ "РАДИКАЛ БАНК" (МФО 319111, 08130 с. Петропавлівська Борщагівка, вулиця Леніна, будинок 2-В).

Зазначені банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме завдяки ним можливо дослідити ланцюг руху коштів від інвесторів до підприємств, що мають ознаки «фіктивності». Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що в ПАТ "РАДИКАЛ БАНК" (МФО 319111, 08130 с. Петропавлівська Борщагівка, вулиця Леніна, будинок 2-В), знаходяться документи, які мають значення доказів по кримінальному провадженні, з метою їх вилучення, а тому, просять клопотання задовольнити.

Зазначене питання вирішується у відкритому судовому засіданні.

Старший слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києва ОСОБА_4 клопотання підтримав і просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України та оскільки існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, суд вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику службових осіб ПАТ «Радикал Банк», оскільки їх присутність призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши думку слідчого, суд прийшов до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи із такого.

Достовірно встановлено у судовому засіданні, що в Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться розслідування у кримінальному провадженні №32014100080000007 від 29.01.2014 року за фактом ухилення від сплати податків вчинення кримінального правопорушення, передбаченому ч.1 ст.212 КК України.

Відповідно до п.2 ч. 1 ст.. 62 Закону України «Про банки та банківську таємницю» -інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Відповідно до частини 1 статті 131 Кримінально-процесуального кодексу України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 2 статті 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку) (частина 1 статті 159 КПК України).

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів (частина 7 статті 163 КПК України).

Враховуючи викладене, суд прийшов до висновку про необхідність задоволення вказаного клопотання, оскільки, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно надати тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю в ПАТ "РАДИКАЛ БАНК", шляхом їх вилучення.

Керуючись статтями 40, 110,131, 132, 159, 160,162, 163, 164, 309,371,372,395 КПК України, ст..ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», суд,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києва ОСОБА_4 про застосування заходів забезпечення кримінального провадження - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві капітану податкової міліції ОСОБА_4 або іншій службовій особі за його дорученням в ПАТ "РАДИКАЛ БАНК" (МФО 319111, 08130 с. Петропавлівська Борщагівка, вулиця Леніна, будинок 2-В), з метою вилучення наступних документів:

- документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з 26.01.2012 року по дату винесення ухвали грошових коштів по рахунку № НОМЕР_1 (відкритий 26.01.2012 року в українській гривні), із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- справи з юридичного оформлення рахунку № НОМЕР_1 (відкритий 26.01.2012 року в українській гривні), в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт банк, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт банк, всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

- угод та інших документів на підставі яких ТОВ «ГОЛДЕН-ВЕЙ» (код за ЄДРПОУ 38000316) використовувалась система віддаленого доступу „Клієнт банк, повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу з`єднання між комп`ютером банку і комп`ютером вказаного підприємства за допомогою інтернет мережі, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях, ІР-адреси користувача системи клієнт-банк ТОВ «ГОЛДЕН-ВЕЙ» (код за ЄДРПОУ 38000316), згідно угоди укладеної з ПАТ "РАДИКАЛ БАНК" (МФО 319111, 08130 с. Петропавлівська Борщагівка, вулиця Леніна, будинок 2-В);

- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства;

- договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення;

- документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення перевірки;

- вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку;

- договорів про відкриття підприємством рахунку в цінних паперах з додатками та додатковими угодами, а також заяв на відкриття рахунку у цінних паперах, анкет рахунку у цінних паперах та анкет розпорядників рахунку та анкет керуючих рахунками Депонента в цінних паперах, карток із зразками підписів розпорядників рахунку та відбитком печатки, довідки з банку про відкриття поточного рахунку, довіреностей розпорядникам рахунку у цінних паперах, копії паспортів та документів про присвоєння органами державної податкової служби номеру платника податків, розпорядників рахунку у цінних паперах;

- документів, складених на виконання умов договору про відкриття рахунку у цінних паперах: про зарахування, списання, переказ цінних паперів, актів-рахунків прийому-здачі депозитарних послуг, письмових розпоряджень Депонента про перерахування на його поточний рахунок доходів в грошових коштах отриманих по цінних паперах, письмових запитів Депонента на отримання виписок про стан рахунків в цінних паперах на окрему дату чи за конкретний період, а також інших виписок та (або) інформаційних довідок, звітів, що стосуються договірних відносин з приводу надання послуг Зберігача цінних паперів, письмових розпоряджень Депонента про проведення операцій за рахунком у цінних паперах та документів, які є підставою для здійснення депозитарних операцій;

- документів з даними про осіб, які отримували виписки, інформаційні довідки та (або) звіти по рахунку в цінних паперах підприємства та про дати їх отримання;

- витягів із внутрішніх нормативно-правових документів Зберігача, які регламентують відносини Депонента і Зберігача щодо порядку виконання умов договірних відносин які стосуються цінних паперів, з якими ознайомлений Депонент, а також копій витягів із змінами до внутрішніх нормативно-правових документів Зберігача, які направлялися Зберігачеві після укладення;

- всіх наданих Депонентом на вимогу Зберігача документів та відомостей, пов`язаних з виконанням Зберігачем функцій первинного фінансового моніторингу;

- копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують рух цінних паперів по рахунку в цінних паперах, що належить ТОВ «ГОЛДЕН-ВЕЙ» (код за ЄДРПОУ 38000316), із зазначенням дати та часу операцій, повних назв контрагентів, які продавали та придбавали цінні папери, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номери рахунків, назв та видів цінних паперів, їх емітентів та номінальну вартість, вартість даних цінних паперів по операціях їх купівлі-продажу та всієї наявної інформації про дані операції з цінними паперами на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- документів, які підтверджують факт придбання та продажу вказаним підприємством цінних паперів (договорів, актів прийому-передачі, звітів та інше);

- заяв на закупівлю валюти;

- зовнішньоекономічні контракти та документи, що підтверджують факт здійснення експортно-імпортних операцій - в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмки (тимчасового доступу до речей і документів, їх огляду та вилучення), що підтверджують вилучення оригіналів. У разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово окремим листом про причину не надання документів.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Якщо ухвалу суду або слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

СУДДЯ: ОСОБА_1