Ухвала

від 27.06.2014 по справі 759/11141/14-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/2191/14

ун. № 759/11141/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 червня 2014 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши, погоджене з прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_3 , клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києва ОСОБА_4 про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212, КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києва ОСОБА_4 про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, а саме, просить винести ухвалу про проведення обшуку в житловому приміщенні директора ПП «ТВП «Лізард» (код ЄДРПОУ 34479463), розташованому за адресою: м. Київ, бульвар Академіка Вернадського, 81, кв. 100, з метою відшукання та вилучення первинних фінансово-господарських документів ПП «ТВП «Лізард» (код ЄДРПОУ 34479463), що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Прадотех» (код ЄДРПОУ 38392753), ТОВ «Київ Конект Груп» (код ЄДРПОУ 38282366), ТОВ «Оутлендер» (код ЄДРПОУ 38506982), ТОВ «Фрондер» (код ЄДРПОУ 38312348) та ТОВ «Грандтор Стиль» (код ЄДРПОУ 38271621), а саме: договори з додатками, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, комп`ютерна техніка, магнітні носії, засоби зв`язку, печатки підприємств, чорнові записи та інші предмети і документи, що стосуються діяльності підприємства, а також майна, яке було здобуто злочинним шляхом, які мають значення для встановлення істини у справі.

Клопотання мотивоване тим, що В СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоході м. Києва знаходяться матеріали кримінального провадження № 32014100080000016 внесені до ЄРДР 13.02.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «ТВП «Лізард» (код ЄДРПОУ 34479463) в період з 01.01.2012 по 31.10.2013 занизили податок на прибуток на суму 227 574,00 грн. та податок на додану вартість на суму 636 338,00, а всього на загальну суму 863 912 грн., що підтверджується Актом № 364/26-57-22-03-07/34479464 від 17.12.2013, складеним ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві.

Так, згідно Акту № 364/26-57-22-03-07/34479464, встановлено, що службові особи ПП «ТВП «Лізард» мало фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами з ознаками фіктивності ТОВ «Прадотех» (код ЄДРПОУ 38392753), ТОВ «Київ Конект Груп» (код ЄДРПОУ 38282366), ТОВ «Оутлендер» (код ЄДРПОУ 38506982), ТОВ «Фрондер» (код ЄДРПОУ 38312348) та ТОВ «Грандтор Стиль» (код ЄДРПОУ 38271621).

В ходу досудового розслідування встановлено, що 02.10.2012 між ТОВ «Київ Конект Груп» в особі директора ОСОБА_5 та ПП «ТВП «Лізард» в особі директора ОСОБА_6 укладено договір № 2012-1002, згідно умов договору постачальник забов`язується передати у власність покупця товар в асортиментів. Допитаний, як свідок гр. ОСОБА_5 показав, що зареєстрував ТОВ «Київ Конект Груп» за грошову винагороду, жодного відношення до даного підприємства він не має та жодні первинні документи не складав та не підписував на посади нікого не призначав.

Також встановлено, що 25.07.2013 між ТОВ «Прадотех» в особі директора ОСОБА_7 та ПП «ТВП «Лізард» в особі директора ОСОБА_6 укладено договір № П-25-07, згідно умов договору постачальник забов`язується передати у власність покупця товар в асортиментів. Допитана, як свідок гр. ОСОБА_7 від повідомила, що жодного відношення до ТОВ «Прадотех» немає, жодні первинні документи не складала та не підписувала на посади нікого не призначала.

Підставами для донарахування згідно акту № 364/26-57-22-03-07/34479464 стали матеріали СУ ФР Міндоходів України, а сааме протоколи допитів свідків: гр. ОСОБА_8 , який повідомив, що жодного відношення до підприємства ТОВ «Оутлендер», жодні первинні документи не складав та не підписував та на посади нікого не призначав; гр. ОСОБА_9 , який повідомив що жодного відношення до підприємства ТОВ «Фрондер», жодні первинні документи не складав та не підписував та на посади нікого не призначав; гр. ОСОБА_10 , який повідомив що жодного відношення до підприємства ТОВ «Грандтор Стиль», жодні первинні документи не складав та не підписував та на посади нікого не призначав.

У ході досудового розслідування встановлено, що ПП «ТВП «Лізард» згідно договору оренди офісу та складу від № 03/01-2013 знаходиться за адресою: м. Київ, пр. Перемоги 148/1.

19.02.2014 на підставі Ухвали Святошинського районного суду м. Києва отримано дозвіл на тимчасовий доступ до фінансово-господарських документів ПП «ТВП «Лізард», що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Прадотех», ТОВ «Київ Конект Груп» (код ЄДРПОУ 38282366), ТОВ «Оутлендер», ТОВ «Фрондер» та ТОВ «Грандтор Стиль». В ході проведення тимчасового доступу встановлено, що вищезазначені документи передані адвокату ОСОБА_11 , на підставі договору про надання правової допомоги від 01.03.2014.

Слід зазначити, що з моменту оголошення Ухвали Святошинського районного суду м. Києва, тобто 27.02.2014 до 19.03.2014 директором ПП «ТВП «Лізард» ОСОБА_6 не було вжито заходів для забезпечення виконання Ухвали Святошинського районного суду м. Києва та своєчасно не повідомлено орган досудового розслідування про факт передачі.

У ході досудового розслідування встановлено, що, батьки ОСОБА_6 , які мають відношення до діяльності підприємства, зареєстровані та проживають за адресою: АДРЕСА_1 , де можуть зберігатись первинні фінансово-господарські документи ПП «ТВП «Лізард», що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Прадотех», ТОВ «Київ Конект Груп», ТОВ «Оутлендер», ТОВ «Фрондер» та ТОВ «Грандтор Стиль», а саме: договори з додатками, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, комп`ютерна техніка, магнітні носії, засоби зв`язку, печатки підприємств, чорнові записи та інші предмети і документи, що стосуються діяльності підприємства, а також а також майно та грошові кошти, здобуті злочинним шляхом, які мають значення для встановлення істини у справі.

Клопотання просять розглянути судом без виклику осіб, у володінні якої знаходяться вищевказане примішення, у зв`язку з тим, що виклик в судове засідання власника квартири, призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів.

Зазначене питання вирішується у відкритому судовому засіданні.

Слідчий клопотання підтримав і просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України та оскільки існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, суд вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику ОСОБА_6 , оскільки його присутність призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши думку слідчого, суд прийшов до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи із такого.

Достовірно встановлено у судовому засіданні, слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №№ 32014100080000016 внесеного Єдиного реєстру досудових розслідувань від 13.02.2014року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Відповідно до частини 1 статті 234 Кримінально-процесуального кодексу України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб..

Частиною 2 статті 234 КПК України передбачено, що обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Обшук або огляд житла чи іншого володіння особи, обшук особи здійснюються з обов`язковою участю не менше двох понятих незалежно від застосування технічних засобів фіксування відповідної слідчої (розшукової) дії. (частина 223 КПК України).

Житлове приміщення за адресою: АДРЕСА_1 на праві власності належить ОСОБА_12 згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно.

Беручи до уваги вищевикладене, та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі, предмети і документи, знаряддя кримінального правопорушення або майно (речі, цінності, гроші), яке здобуте у результаті його вчинення (злочинним шляхом), а також бланки печатки і штампи, інші предмети, документи, магнітні носії інформації, які мають значення для встановлення істини у даному кримінальному провадженні, які знаходяться в житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та будуть використані під час досудового розслідування як доказ, а тому є підстави для проведення обшуку за вище вказаною адресою.

Відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду шляхом подальшого проведення криміналістичних досліджень, проведення позапланової документальної перевірки, проведення економічної експертизи, для встановлення розмірів відшкодування збитків потерпілим та Державі, а також інші відомості про обставини вчиненого кримінального правопорушення, які потребують виявлення та фіксації для виконання завдань кримінального провадження.

На підставі вище викладеного, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знарядь кримінального правопорушення або майна, яке здобуте в результаті його вчинення, з метою захисту інтересів суспільства та Держави від кримінальних правопорушень, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, суд прийшов до висновку про необхідність задоволення вказаного клопотання про проведення обшуку.

Керуючись статтями 131, 132, 159-164, 234, 235 КПК України, суд,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшому слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києва ОСОБА_4 про застосування заходів забезпечення кримінального провадження задовольнити.

Надати старшому слічому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києва ОСОБА_4 дозвіл на проведення обшуку в житловому приміщенні розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , з метою відшукання та вилучення первинних фінансово-господарських документів ПП «ТВП «Лізард» (код ЄДРПОУ 34479463), що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Прадотех» (код ЄДРПОУ 38392753), ТОВ «Київ Конект Груп» (код ЄДРПОУ 38282366), ТОВ «Оутлендер» (код ЄДРПОУ 38506982), ТОВ «Фрондер» (код ЄДРПОУ 38312348) та ТОВ «Грандтор Стиль» (код ЄДРПОУ 38271621), а саме: договори з додатками, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, комп`ютерна техніка, магнітні носії, засоби зв`язку, печатки підприємств, чорнові записи та інші предмети і документи, що стосуються діяльності підприємства, а також майна та грошових коштів, які були здобуті злочинним шляхом та мають значення для встановлення істини у справі.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: