Ухвала

від 14.04.2015 по справі 759/5731/15-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/1530/15

ун. № 759/5731/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 квітня 2015 року Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , про проведення обшуку по кримінальному провадженню № 32014100080000073 від 24.06.2014 за ч. 3 ст. 212 та ч. 2 ст. 205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Згідно поданого клопотання встанвлено, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32014100080000073 від 24.06.2014 за фактом вчинення службовими особами ДП ПАТ «Київхліб» Хлібокомбінат №12» ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах при проведенні господарських операцій щодо придбання сільськогосподарської продукції та її реалізації на експорт за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а також за фактом вчинення невстановленими особами фіктивного підприємництва з використанням юридичних осіб ТОВ «Дефаларис» (код 38904579), ТОВ «Далмонт» (код 38923209), ТОВ «Трейдагропром» (код 39386117), ТОВ «Інфермет» (код 39523595), ТОВ «Імпексагротрейд» (код 39542356), ТОВ «Агроінвестдніпро» (код 39358713), ТОВ «Берта Трейд Груп» (код 39205591), які створені для прикриття незаконної діяльності у сфері закупівлі та реалізації на експорт сільськогосподарської продукції, внаслідок чого заподіяно великої матеріальної шкоди державі за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що в період 2014 року невстановленими слідством особами з метою прикриття своєї незаконної діяльності на території міста Києва, створено та придбано ряд суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), а саме: ТОВ «Дефаларис» (код 38904579), ТОВ «Далмонт» (код 38923209), ТОВ «Трейдагропром» (код 39386117), ТОВ «Інфермет» (код 39523595), ТОВ «Імпексагротрейд» (код 39542356), ТОВ «Агроінвестдніпро» (код 39358713), ТОВ «Берта Трейд Груп» (код 39205591), що зареєстровані на підставних осіб.

Вказані невстановлені слідством особи, діючи під прикриттям вказаних фіктивних СПД, в період 2014-2015 років на території Одеської, Миколаївської, Херсонської областей та міста Києва від імені ТОВ «Дефаларис» (код 38904579), ТОВ «Далмонт» (код 38923209), ТОВ «Трейдагропром» (код 39386117), ТОВ «Інфермет» (код 39523595), ТОВ «Імпексагротрейд» (код 39542356), ТОВ «Агроінвестдніпро» (код 39358713), ТОВ «Берта Трейд Груп» (код 39205591) документально оформляли господарські операції з придбання сільськогосподарської продукції - олії соняшникової та здійснювали подальшу реалізацію на експорт цієї олії підприємствам-нерезидентам: Sharonrich Estate LLP та Allseeds Switzerland S.A на загальну суму понад 500 млн. грн., при цьому податкова звітність вищевказаними фіктивними підприємствами не подавалась, валютна виручка від цих експортних операцій до України не повернута, в результаті чого до бюджету не надійшло податків в особливо великих розмірах та до золотовалютного фонду України не надійшла валюта, чим державі спричинено великої матеріальної шкоди.

Так, допитаний директор ТОВ «Дефаларис» ОСОБА_4 показала, що до створення та реєстрації підприємства відношення не має, ніколи не працювала на посаді директора цього підприємства, господарської діяльності від імені підприємства не здійснювала, фінансово-господарських документів з підприємствами контрагентами не підписувала та не укладала угод, податкову звітність до ДПІ не подавала, статутного фонду не формувала, зовнішньоекономічних господарських операцій не здійснювала. Обставини реєстрації цього підприємства їй не відомі, а також не відомі обставини за яких її призначено на посаду директора.

Крім того, допитаний засновник ТОВ «Інфермет» ОСОБА_5 показав, що підприємство зареєстрував за грошову винагороду та на прохання сторонньої особи, господарської діяльності від імені підприємства не здійснював, фінансово-господарських документів з підприємствами контрагентами не підписував та не укладав угод, податкову звітність до ДПІ не подавав, статутного фонду не формував, зовнішньоекономічних господарських операцій не здійснював.

Крім того, допитаний директор ТОВ «Берта Трейд Груп» ОСОБА_6 показав, що до створення та реєстрації підприємства відношення не має, господарської діяльності від імені підприємства не здійснював, фінансово-господарських документів з підприємствами контрагентами не підписував та не укладав угод, податкову звітність до ДПІ не подавав, статутного фонду не формував, зовнішньоекономічних господарських операцій не здійснював. Обставини реєстрації цього підприємства на його ім`я йому не відомі.

Крім того, допитаний директор ТОВ «Агроінвестдніпро» ОСОБА_7 показав, що підприємство зареєстрував за грошову винагороду та на прохання сторонньої особи, господарської діяльності від імені підприємства не здійснював, фінансово-господарських документів з підприємствами контрагентами не підписував та не укладав угод, податкову звітність до ДПІ не подавав, статутного фонду не формував, зовнішньоекономічних господарських операцій не здійснював.

Крім того, допитаний директор ТОВ «Трейдагропром» ОСОБА_8 показав, що у нього викрали сумку з копіями паспорту та ідентифікаційного коду. До створення та реєстрації підприємства відношення не має, господарської діяльності від імені підприємства не здійснював, фінансово-господарських документів з підприємствами контрагентами не підписував та не укладав угод, податкову звітність до ДПІ не подавав, статутного фонду не формував, зовнішньоекономічних господарських операцій не здійснював. Обставини реєстрації підприємства на його ім`я йому не відомі.

Крім того, допитаний засновник ТОВ «Імпексагротрейд» ОСОБА_9 показав, що підприємство зареєстрував за грошову винагороду та на прохання сторонньої особи, господарської діяльності від імені підприємства не здійснював, фінансово-господарських документів з підприємствами контрагентами не підписував та не укладав угод, податкову звітність до ДПІ не подавав, статутного фонду не формував, зовнішньоекономічних господарських операцій не здійснював.

Також, ТОВ «Дефаларис» (код 38904579), ТОВ «Далмонт» (код 38923209), ТОВ «Трейдагропром» (код 39386117), ТОВ «Інфермет» (код 39523595), ТОВ «Імпексагротрейд» (код 39542356), ТОВ «Агроінвестдніпро» (код 39358713), ТОВ «Берта Трейд Груп» (код 39205591) за місцями своєї реєстрації не знаходяться, бухгалтерський та податковий облік на цих підприємствах не ведеться, податкова звітність до податкових органів не подається, хоча при цьому здійснено експортних операцій на суму понад 500 млн. грн.

Оформлення експортних операцій від імені вищевказаних фіктивних підприємств та експедирування вказаного товару здійснюється представниками підприємств, які оформлені на відповідних митницях як акредитовані митні брокери, а саме: ТОВ «Транс Конкордія» (код 37803876) та ТОВ «Новотіс» (код 38718855 ), а також ТОВ «Юнікорн Мерітайм» (код 38169741), та ТОВ Миколаївське підприємство «Термінал-Укрхарчозбутсировина» (код 13857469), ТОВ «Дельта Вілмар СНД» (код 33268860).

Накопичення, зберігання та відвантаження на експорт вказаної соняшникової олії здійснюється через термінали, а саме: Філію ТОВ «Олсідз Блек Сі» Термінал рослинних олій» (код 38670096), ТОВ «ТІС - Контейнерний термінал» (код 37468475), ТОВ «Дельта Вілмар СНД» (код 33268860), а також Жовтнева філія «Термінал-А» ТОВ Миколаївського підприємства «Термінал-Укрхарчозбутсировина» (код 26117461).

У зазначених терміналах зберігається соняшникова олія, оформлена від вищевказаних фіктивних підприємств, до моменту відправки її за кордон підприємствам-нерезидентам. Згідно митних документів вказана олія експортується в адресу компанії Sharonrich Estate LLP (Великобританія), представником якої являється громадянин України, мешканець Донецької області ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який зареєстрований на тимчасово окупованій території за адресою: АДРЕСА_1 .

Згідно митних документів кінцевим одержувачем вказаної соняшникової олії являється компанія Allseeds Switzerland S.A. (Швейцарія), яка є засновником ТОВ «Олсідз Груп Україна» (код 37039253), яке зареєстроване та фактично перебуває за адресою: м. Київ, вул. Верхній Вал, буд. 72.

Крім того, ТОВ «Олсідз Блек СІ» (код 37392490), яке також фактично зареєстроване та перебуває за адресою: м. Київ, вул. Верхній Вал, буд. 72, має відокремлені підрозділи, а саме:

ТОВ «Олсідз Блек СІ» Олійно-Екстракційний завод» (код 39477811).

Філія ТОВ «Олсідз Блек Сі» Термінал рослинних олій» (код 38670096).

Таким чином, враховуючи вищевикладене, вбачається, що ТОВ «Олсідз Блек СІ» Олійно-Екстракційний завод» (код 39477811) виробляється олія, саме яка можливо оформлюється від фіктивних підприємств ТОВ «Дефаларис» (код 38904579), ТОВ «Далмонт» (код 38923209), ТОВ «Трейдагропром» (код 39386117), ТОВ «Інфермет» (код 39523595), ТОВ «Імпексагротрейд» (код 39542356), ТОВ «Агроінвестдніпро» (код 39358713), ТОВ «Берта Трейд Груп» (код 39205591) та зберігається в Філії ТОВ «Олсідз Блек Сі» Термінал рослинних олій» (код 38670096), з якого експортується в адресу кінцевого одержувача Allseeds Switzerland S.A. (Швейцарія), при цьому ТОВ «Олсідз Блек СІ» Олійно-Екстракційний завод» (код 39477811), Філія ТОВ «Олсідз Блек Сі» Термінал рослинних олій» (код 38670096) і Allseeds Switzerland S.A. (Швейцарія) являються афілійованими (пов`язаними) особами, ТОВ «Олсідз Блек СІ» Олійно-Екстракційний завод» (код 39477811) і Філія ТОВ «Олсідз Блек Сі» Термінал рослинних олій» (код 38670096) знаходяться за однією адресою, вказані експортні операції вчинюються в інтересах одного й того ж кінцевого одержувача Allseeds Switzerland S.A. (Швейцарія), яке є засновником ТОВ «Олсідз Груп Україна» (код 37039253), яке зареєстроване та фактично знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Верхній Вал, буд. 72.

Крім того, за адресою: м. Київ, вул. Верхній Вал, буд. 72, зареєстровані і фактично перебувають інші підприємства афілійовані (пов`язані) з Allseeds Switzerland S.A. (Швейцарія), а саме: ТОВ «Олсідз Україна» (код 37037277), ТОВ «Олсідз Інвест Україна» (код 37176792), ТОВ «Олсідз Блек СІ» (код 37392490), «Олсідз Груп Україна» (код 37039253), ТОВ «Олсідз зерновий термінал» (код 39507704), ТОВ «Олсідз Енерджі» (код 39545378), ТОВ «Олсідз Транс Балк» (код 39545472), ТОВ «Олсідз Лоджистік» (код 39724697), які задіяні у оформленні експортних операцій з соняшниковою олією, тому є достатні підстави вважати, що документальне оформлення операцій з придбання олії та експортних господарських операцій здійснювалось в офісному приміщенні за адресою: м. Київ, вул. Верхній Вал, буд. 72, де зареєстровані та фактично знаходяться пов`язані між собою підприємства, а саме: ТОВ «Олсідз Україна» (код 37037277), ТОВ «Олсідз Інвест Україна» (код 37176792), ТОВ «Олсідз Блек СІ» (код 37392490), «Олсідз Груп Україна» (код 37039253), ТОВ «Олсідз зерновий термінал» (код 39507704), ТОВ «Олсідз Енерджі» (код 39545378), ТОВ «Олсідз Транс Балк» (код 39545472), ТОВ «Олсідз Лоджистік» (код 39724697).

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також предметів та документів, які містять на собі сліди вчинення кримінального правопорушення та мають значення речових доказів у кримінальному провадженні, у досудового слідства постала необхідність у проведенні обшуку в нежилих приміщеннях за адресою: м. Київ вул. Верхній Вал буд. 72, які використовуються ТОВ «Олсідз Україна» (код 37037277), ТОВ «Олсідз Інвест Україна» (код 37176792), ТОВ «Олсідз Блек СІ» (код 37392490), «Олсідз Груп Україна» (код 37039253), ТОВ «Олсідз зерновий термінал» (код 39507704), ТОВ «Олсідз Енерджі» (код 39545378), ТОВ «Олсідз Транс Балк» (код 39545472), ТОВ «Олсідз Лоджистік» (код 39724697).

Як вбачається із із клопотання в ході обшуку планується відшукати та вилучити фінансово-господарські документи, що стосуються придбання, транспортування, зберігання та експорту соняшникової олії підприємствами: ТОВ «Дефаларис» (код 38904579), ТОВ «Далмонт» (код 38923209), ТОВ «Трейдагропром» (код 39386117), ТОВ «Інфермет» (код 39523595), ТОВ «Імпексагротрейд» (код 39542356), ТОВ «Агроінвестдніпро» (код 39358713), ТОВ «Берта Трейд Груп» (код 39205591), а також статутні, реєстраційні документи та печатки вищевказаних підприємств, комп`ютерну техніку для управління рахунками, чорнові записи, електронні носії інформації та засоби зв`язку, які містять зазначені документи в електронному виді, грошові кошти, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети і документи, що містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення та мають значення для досудового розслідування.

Іншим шляхом виявити майно, предмети та документи, які використовуватимуться як докази вчинення кримінального правопорушення під час судового розгляду, ніж проведення обшуку в нежилих приміщеннях за адресою: м. Київ, вул. Верхній Вал, буд. 72, неможливо, оскільки є ймовірність їх знищення.

Згідно поданого клопотання, в яком вказано,що згідно інформаційної довідки з державного реєстру речових прав на нерухоме майно від 03.04.2015 № 35873176, нежилі приміщення розташовані за адресою м. Київ, вул. Верхній Вал, буд. 72, належать на праві власності ТОВ «Малтік», ДП «Фінансова компанія» Інтербудінвест», ТОВ «Тіко-Констракшен», ТОВ «Проінвест Білдінг», ТОВ «Експлутаційно-технічна контора «Еліт Сервіс», ПАТ «Банк Форум», ТОВ «ПЄК», ТОВ «Олсідз Інвест Україна».

Як вбачається із інформаційної довідки з державного реєстру речових прав на нерухоме майно від 03.04.2015 № 35873176 вказані юридичні особи є власниками, орендодавцями та орендарями нежитлових приміщень за адресою м. Київ вул. Верхній Вал, 72.

Відповіднодо п.5 ч.3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести общук слідчим за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про:особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться.

Як вбачаєтьтся із змісту клопотання слідчий не довів суду доказами та на вказав у клопотанні кому із вказаних юридичних осіб, де плануєтьмся провсти общук, належить на праві власності та користуванні відповідні приміщення та які конкретно приміщення та їх нумерація та розмір, площа тощо, в яких необхідно провести общук, з метою не порущення права власності третіх осіб, встановлених ст. 321 ЦК України.

На підставі викладеного,, керуючись ст.ст. 40, 110, 234 КПК України, -

УХВАЛИВ :

Відмовити слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , у задоволенні клопотання про проведення обшуку по кримінальному провадженню № 32014100080000073 від 24.06.2014 за ч. 3 ст. 212 та ч. 2 ст. 205 КК України, оскільки клопотання не містить відомостей передбачеих ст. 234 КПК України.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1