Ухвала

від 14.04.2015 по справі 759/5734/15-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/1532/15

ун. № 759/5734/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 квітня 2015 року Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , про проведення обшуку по кримінальному провадженню № 32014100080000073 від 24.06.2014 за ч. 3 ст. 212 та ч. 2 ст. 205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Згідно поланого клопотання вказано, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32014100080000073 від 24.06.2014 за фактом вчинення службовими особами ДП ПАТ «Київхліб» Хлібокомбінат №12» ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах при проведенні господарських операцій щодо придбання сільськогосподарської продукції та її реалізації на експорт за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а також за фактом вчинення невстановленими особами фіктивного підприємництва з використанням юридичних осіб ТОВ «Дефаларис» (код 38904579), ТОВ «Далмонт» (код 38923209), ТОВ «Трейдагропром» (код 39386117), ТОВ «Інфермет» (код 39523595), ТОВ «Імпексагротрейд» (код 39542356), ТОВ «Агроінвестдніпро» (код 39358713), ТОВ «Берта Трейд Груп» (код 39205591), які створені для прикриття незаконної діяльності у сфері закупівлі та реалізації на експорт сільськогосподарської продукції, внаслідок чого заподіяно великої матеріальної шкоди державі за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

В клопотання вказано, що в ході досудового розслідування встановлено, що в період 2014 року невстановленими слідством особами з метою прикриття своєї незаконної діяльності на території міста Києва, створено та придбано ряд суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), а саме: ТОВ «Дефаларис» (код 38904579), ТОВ «Далмонт» (код 38923209), ТОВ «Трейдагропром» (код 39386117), ТОВ «Інфермет» (код 39523595), ТОВ «Імпексагротрейд» (код 39542356), ТОВ «Агроінвестдніпро» (код 39358713), ТОВ «Берта Трейд Груп» (код 39205591), що зареєстровані на підставних осіб.

Вказані невстановлені слідством особи, діючи під прикриттям вказаних фіктивних СПД, в період 2014-2015 років на території Одеської, Миколаївської, Херсонської областей та міста Києва від імені ТОВ «Дефаларис» (код 38904579), ТОВ «Далмонт» (код 38923209), ТОВ «Трейдагропром» (код 39386117), ТОВ «Інфермет» (код 39523595), ТОВ «Імпексагротрейд» (код 39542356), ТОВ «Агроінвестдніпро» (код 39358713), ТОВ «Берта Трейд Груп» (код 39205591) документально оформляли господарські операції з придбання сільськогосподарської продукції - олії соняшникової та здійснювали подальшу реалізацію на експорт цієї олії підприємствам-нерезидентам: Sharonrich Estate LLP та Allseeds Switzerland S.A на загальну суму понад 500 млн. грн., при цьому податкова звітність вищевказаними фіктивними підприємствами не подавалась, валютна виручка від цих експортних операцій до України не повернута, в результаті чого до бюджету не надійшло податків в особливо великих розмірах та до золотовалютного фонду України не надійшла валюта, чим державі спричинено великої матеріальної шкоди.

Так, допитаний директор ТОВ «Дефаларис» ОСОБА_4 показала, що до створення та реєстрації підприємства відношення не має, ніколи не працювала на посаді директора цього підприємства, господарської діяльності від імені підприємства не здійснювала, фінансово-господарських документів з підприємствами контрагентами не підписувала та не укладала угод, податкову звітність до ДПІ не подавала, статутного фонду не формувала, зовнішньоекономічних господарських операцій не здійснювала. Обставини реєстрації цього підприємства їй не відомі, а також не відомі обставини за яких її призначено на посаду директора.

Крім того, допитаний засновник ТОВ «Інфермет» ОСОБА_5 показав, що підприємство зареєстрував за грошову винагороду та на прохання сторонньої особи, господарської діяльності від імені підприємства не здійснював, фінансово-господарських документів з підприємствами контрагентами не підписував та не укладав угод, податкову звітність до ДПІ не подавав, статутного фонду не формував, зовнішньоекономічних господарських операцій не здійснював.

Крім того, допитаний директор ТОВ «Берта Трейд Груп» ОСОБА_6 показав, що до створення та реєстрації підприємства відношення не має, господарської діяльності від імені підприємства не здійснював, фінансово-господарських документів з підприємствами контрагентами не підписував та не укладав угод, податкову звітність до ДПІ не подавав, статутного фонду не формував, зовнішньоекономічних господарських операцій не здійснював. Обставини реєстрації цього підприємства на його ім`я йому не відомі.

Крім того, допитаний директор ТОВ «Агроінвестдніпро» ОСОБА_7 показав, що підприємство зареєстрував за грошову винагороду та на прохання сторонньої особи, господарської діяльності від імені підприємства не здійснював, фінансово-господарських документів з підприємствами контрагентами не підписував та не укладав угод, податкову звітність до ДПІ не подавав, статутного фонду не формував, зовнішньоекономічних господарських операцій не здійснював.

Крім того, допитаний директор ТОВ «Трейдагропром» ОСОБА_8 показав, що у нього викрали сумку з копіями паспорту та ідентифікаційного коду. До створення та реєстрації підприємства відношення не має, господарської діяльності від імені підприємства не здійснював, фінансово-господарських документів з підприємствами контрагентами не підписував та не укладав угод, податкову звітність до ДПІ не подавав, статутного фонду не формував, зовнішньоекономічних господарських операцій не здійснював. Обставини реєстрації підприємства на його ім`я йому не відомі.

Крім того, допитаний засновник ТОВ «Імпексагротрейд» ОСОБА_9 показав, що підприємство зареєстрував за грошову винагороду та на прохання сторонньої особи, господарської діяльності від імені підприємства не здійснював, фінансово-господарських документів з підприємствами контрагентами не підписував та не укладав угод, податкову звітність до ДПІ не подавав, статутного фонду не формував, зовнішньоекономічних господарських операцій не здійснював.

Також, ТОВ «Дефаларис» (код 38904579), ТОВ «Далмонт» (код 38923209), ТОВ «Трейдагропром» (код 39386117), ТОВ «Інфермет» (код 39523595), ТОВ «Імпексагротрейд» (код 39542356), ТОВ «Агроінвестдніпро» (код 39358713), ТОВ «Берта Трейд Груп» (код 39205591) за місцями своєї реєстрації не знаходяться, бухгалтерський та податковий облік на цих підприємствах не ведеться, податкова звітність до податкових органів не подається, хоча при цьому здійснено експортних операцій на суму понад 500 млн. грн.

Оформлення експортних операцій від імені вищевказаних фіктивних підприємств та експедирування вказаного товару здійснюється представниками підприємств, які оформлені на відповідних митницях як акредитовані митні брокери, а саме: ТОВ «Транс Конкордія» (код 37803876) та ТОВ «Новотіс» (код 38718855 ), а також ТОВ «Юнікорн Мерітайм» (код 38169741), та ТОВ Миколаївське підприємство «Термінал-Укрхарчозбутсировина» (код 13857469), ТОВ «Дельта Вілмар СНД» (код 33268860).

Накопичення, зберігання та відвантаження на експорт вказаної соняшникової олії здійснюється через термінали, а саме: Філію ТОВ «Олсідз Блек Сі» Термінал рослинних олій» (код 38670096), ТОВ «ТІС - Контейнерний термінал» (код 37468475), ТОВ «Дельта Вілмар СНД» (код 33268860), а також Жовтнева філія «Термінал-А» ТОВ Миколаївського підприємства «Термінал-Укрхарчозбутсировина» (код 26117461).

У зазначених терміналах зберігається соняшникова олія, оформлена від вищевказаних фіктивних підприємств, до моменту відправки її за кордон підприємствам-нерезидентам. Згідно митних документів вказана олія експортується в адресу компанії Sharonrich Estate LLP (Великобританія), представником якої являється громадянин України, мешканець Донецької області ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який зареєстрований на тимчасово окупованій території за адресою: АДРЕСА_1 .

Згідно митних документів кінцевим одержувачем вказаної соняшникової олії являється компанія Allseeds Switzerland S.A. (Швейцарія), яка є засновником ТОВ «Олсідз Груп Україна» (код 37039253), яке зареєстроване та фактично перебуває за адресою: м. Київ, вул. Верхній Вал, буд. 72.

Крім того, ТОВ «Олсідз Блек СІ» (код 37392490), яке також фактично зареєстроване та перебуває за адресою: м. Київ, вул. Верхній Вал, буд. 72, має відокремлені підрозділи, а саме:

ТОВ «Олсідз Блек СІ» Олійно-Екстракційний завод» (код 39477811).

Філія ТОВ «Олсідз Блек Сі» Термінал рослинних олій» (код 38670096).

Таким чином, враховуючи вищевикладене, вбачається, що ТОВ «Олсідз Блек СІ» Олійно-Екстракційний завод» (код 39477811) виробляється олія, саме яка можливо оформлюється від фіктивних підприємств ТОВ «Дефаларис» (код 38904579), ТОВ «Далмонт» (код 38923209), ТОВ «Трейдагропром» (код 39386117), ТОВ «Інфермет» (код 39523595), ТОВ «Імпексагротрейд» (код 39542356), ТОВ «Агроінвестдніпро» (код 39358713), ТОВ «Берта Трейд Груп» (код 39205591) та зберігається в Філії ТОВ «Олсідз Блек Сі» Термінал рослинних олій» (код 38670096), з якого експортується в адресу кінцевого одержувача Allseeds Switzerland S.A. (Швейцарія), при цьому ТОВ «Олсідз Блек СІ» Олійно-Екстракційний завод» (код 39477811), Філія ТОВ «Олсідз Блек Сі» Термінал рослинних олій» (код 38670096) і Allseeds Switzerland S.A. (Швейцарія) являються афілійованими (пов`язаними) особами, ТОВ «Олсідз Блек СІ» Олійно-Екстракційний завод» (код 39477811) і Філія ТОВ «Олсідз Блек Сі» Термінал рослинних олій» (код 38670096) знаходяться за однією адресою, вказані експортні операції вчинюються в інтересах одного й того ж кінцевого одержувача Allseeds Switzerland S.A. (Швейцарія), яке є засновником ТОВ «Олсідз Груп Україна» (код 37039253), яке зареєстроване та фактично знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Верхній Вал, буд. 72.

Також встановлено, що накопичення, зберігання та відвантаження на експорт соняшникової олії оформленої від вищевказаних фіктивних підприємств, до моменту відправки її за кордон підприємствам-нерезидентам здійснюється через Жовтневу філію «Термінал-А» ТОВ Миколаївського підприємства «Термінал-Укрхарчозбутсировина» (код 26117461), яка являється відокремленим підрозділом ТОВ Миколаївське підприємство «Термінал-Укрхарчозбутсировина» (код 13857469), яке є митним брокером фіктивних підприємств, а саме: ТОВ «Дефаларис» (код 38904579), ТОВ «Далмонт» (код 38923209), ТОВ «Трейдагропром» (код 39386117), ТОВ «Інфермет» (код 39523595), ТОВ «Імпексагротрейд» (код 39542356), ТОВ «Агроінвестдніпро» (код 39358713), ТОВ «Берта Трейд Груп» (код 39205591).

Крім того встановлено, що на території та в нежитлових приміщеннях, які розташовані на земельній ділянці кадастровий номер 4823380600:09:000:0030, яка належить на праві власності Миколаївській обласній державній адміністрації (код 00022579) та які використовує Жовтнева філія «Термінал-А» ТОВ Миколаївського підприємства «Термінал-Укрхарчозбутсировина» (код 26117461), ТОВ Миколаївське підприємство «Термінал-Укрхарчозбутсировина» (код 13857469) знаходяться ТМЦ (соняшникова олія), фінансово-господарські документи, що стосуються придбання, транспортування, зберігання та експорту соняшникової олії.

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також предметів та документів, які містять на собі сліди вчинення кримінального правопорушення та мають значення речових доказів у кримінальному провадженні, у досудового слідства постала необхідність у проведенні обшуку на території та в нежитлових приміщеннях, які розташовані на земельній ділянці кадастровий номер 4823380600:09:000:0030.

В ході обшуку планується відшукати та вилучити товар «соняшникова олія», фінансово-господарські документи, що стосуються придбання, транспортування, зберігання та експорту соняшникової олії підприємствами: ТОВ «Дефаларис» (код 38904579), ТОВ «Далмонт» (код 38923209), ТОВ «Трейдагропром» (код 39386117), ТОВ «Інфермет» (код 39523595), ТОВ «Імпексагротрейд» (код 39542356), ТОВ «Агроінвестдніпро» (код 39358713), ТОВ «Берта Трейд Груп» (код 39205591), а також статутні, реєстраційні документи та печатки вищевказаних підприємств, комп`ютерну техніку для управління рахунками, чорнові записи, електронні носії інформації та засоби зв`язку, які містять зазначені документи в електронному виді, грошові кошти, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети і документи, що містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення та мають значення для досудового розслідування.

Іншим шляхом виявити майно, предмети та документи, які використовуватимуться як докази вчинення кримінального правопорушення під час судового розгляду, ніж проведення обшуку на території та в нежитлових приміщеннях, які розташовані на земельній ділянці кадастровий номер 4823380600:09:000:0030, неможливо, оскільки є ймовірність їх знищення.

Згідно інформаційної довідки з державного реєстру речових прав на нерухоме майно від 10.04.2015 № 36216982 земельна ділянка кадастровий номер 4823380600:09:000:0030 належать на праві власності Миколаївській обласній державній адміністрації (код 00022579).

Згідно відомостей з Державного реєстру речових рав на нерухоме майно від 14.04.2015 року № 36280353 зазначекно,що нежитлові приміщення за адресою вул. Велика Морська,63, м. Миколаїв, Миколаївська обл. на праві власності належать ТОВ "Термінал-Укрхарчозбутсировина" код ЄДРПОУ 13857469.

Відповіднодо п.5 ч.3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести общук слідчим за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про:особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться.

Як вбачаєтьтся із змісту клопотання слідчий не довів суду доказами та не вказав у клопотанні, що планується провсти общук, та які конкретно приміщення та їх нумерація та площа тощо, що належить на праві власності ТОВ "Термінал-Укрхарчозбутсировина" код ЄДРПОУ 13857469 , з метою не порущення права власності третіх осіб, встановлених ст. 321 ЦК України у задоволенні клопотання необхідно відмовити.

На підставі викладеного, з керуючись ст.ст. 40, 110, 234 КПК України, -

УХВАЛИВ :

У задоволенні клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , про проведення обшуку по кримінальному провадженню № 32014100080000073 від 24.06.2014 за ч. 3 ст. 212 та ч. 2 ст. 205 КК України, - відмовити.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1