Ухвала

від 27.07.2015 по справі 759/11725/15-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/3313/15

ун. № 759/11725/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 липня 2015 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши клопотання про надання дозволу на обшук у досудовому розслідуванні кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014100080000079 від 26.07.2014 рокуза ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

27.07.2015 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_4 про проведення обшуку автомобіля марки Volvo FH12 державний номер НОМЕР_1 , з причепом державний номер НОМЕР_2 який фактично використовується ТОВ «Бізнес Брифінг» (код ЄДРПОУ 39699949), а саме з метою виявлення та вилучення товару, товаротранспортних накладних, сертифікатів якості походження товару який задекларований у попередній вантажно-митній декларація №100000000/2015/836319 подана ТОВ «Бізнес Брифінг» (код ЄДРПОУ 39699949).

Клопотання обґрунтовано наступним:

В проваджені СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві розслідується кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014100080000079 від 26.07.2014 року за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Під час досудового слідства у кримінальному провадженні №32014100080000079 від 26.07.2014 року встановлено, що службові особи ТОВ "Елтрейд" (код ЄДРПОУ 32210275) при створенні видимості взаємовідносин з фіктивними СГД ТОВ "Онікс Компані Лтд" (код ЄДРПОУ 37817014), ТОВ "Данер-Лайн" (код ЄДРПОУ 37868303), ТОВ "Девен Альянс" (код ЄДРПОУ 37471577), ТОВ "Вестлінг Альянс" (код ЄДРПОУ 38262237), ТОВ "Алантехсервіс" (код ЄДРПОУ 37354350), ТОВ "Перітус Альянс" (код ЄДРПОУ 37354350), ТОВ "Укрметалтрейдінг" (код ЄДРПОУ 38398399 ), ТОВ "Тенза Ліга" (код ЄДРПОУ 38703938) ухилились від сплати податків на загальну суму 4 487 304 грн. Також встановлено, що в схемі ухилення від сплати податків окрім вище зазначених використовується ряд інших фіктивних СГД, одними з яких є: ТОВ "ТПК Вега" (код ЄДРПОУ 39267710), ТОВ "Соріон" (код ЄДРПОУ 39190381), ТОВ "Коронар" (код ЄДРПОУ 38990381), ТОВ "Теплотерм" (код ЄДРПОУ 39416570), ТОВ "Рамтек-ЛТД" (код ЄДРПОУ 39198574), ТОВ "Центрумбуд" (код ЄДРПОУ 39435897), ТОВ "Грін Сістемс" (код ЄДРПОУ 39361181), ТОВ «Палладіум БТ» (код ЄДРПОУ 39349080), ТОВ «БК МАСТЕРБУД» (код ЄДРПОУ 39167849), ТОВ «Корнад Груп» (код ЄДРПОУ: 39506889), ТОВ «Доналд ЛТД» (код ЭДРПОУ: 39501896), ТОВ «Сан-Бім Компані» (код ЄДРПОУ: 39428172), ТОВ «Бізнес Брифінг» (код ЄДРПОУ 39699949) та інші.

В ході досудового слідства допитано одноосібного засновника, директора та головного бухгалтера ТОВ «Бізнес Брифінг» (код ЄДРПОУ 39699949) гр. ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_3 ), яка повідомила, що вищевказане підприємство їй невідомо, хто зареєстрував підприємство на її ім`я їй також не відомо, жодні документи на підприємстві остання не підписувала. До ведення фінансово-господарської діяльності на ТОВ «Бізнес Брифінг» ОСОБА_5 жодного відношення не має, хто від її імені підписує фінансово-господарські документи на підприємстві їй не відомо.

Під час оперативного супроводження кримінального провадження працівниками ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що підприємством ТОВ «Бізнес Брифінг» (код ЄДРПОУ 39699949) 24.07.2015 на митну територію України для подальшого розмитнення по заниженій вартості завезений товар на автотранспорті марки Volvo FH12 державний номер НОМЕР_1 , з причепом державний номер НОМЕР_2 , який буде розмитнено на території митного поста «Західний» Київської міської митниці ГУ ДФС у м. Києві, за адресою: м. Київ, вул. Малинська 20, про що свідчить попередня вантажно-митна декларація №100000000/2015/836319 подана ТОВ «Бізнес Брифінг» про намір розмитнити ввезений товар згідно позицій, задекларованих у ВМД.

Згідно інформаційних баз ГУ ДФС України транспортний засіб Volvo державний номер НОМЕР_4 державний номер НОМЕР_1 , з причепом державний номер НОМЕР_2 , належить ТОВ «БМ ТРАНС» (код ЄДРПОУ 35129486), зареєстроване в ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві.

Таким чином у досудового слідства є достатні підстави вважати, що після розмитнення ввезеного товару, задекларованого у попередній ВДМ ТОВ «Бізнес Брифінг», даний товар набуде значення речових доказів у кримінальному провадженні оскільки містить товар, який буде перевозитись ТОВ «Бізнес Брифінг» у автомобілі Volvo FH12 державний номер НОМЕР_1 , з причепом державний номер НОМЕР_2 містить достовірні відомості про кількість розмитненого товару, країну виробника; ознаки які визначають його кодифікацію за УКТЗЕД та інші позиції, що впливають на заниження ПДВ під час розмитнення товарів.

Враховуючи, що товари імпортовані ТОВ «Бізнес Брифінг», будуть поставлені замовникам-покупцям у гуртовій та роздрібній мережі, встановити іншим способом індивідуальні ознаки товару та його кількість не представиться можливим, а досягнути дієвості кримінального провадження з фіксацією реальної кількості та ознак товару можливо лише шляхом проведення обшуку в автомобілі Volvo FH12 державний номер НОМЕР_1 , з причепом державний номер НОМЕР_2 належить (ТОВ «БМ ТРАНС» (код ЄДРПОУ 35129486)), що надасть можливість довести умисел службових осіб ТОВ «Бізнес Брифінг», спрямований на ухилення від сплати податків під час розмитнення імпортного товару.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та пояснив, що отримані в ході обшуку речі та предмети можуть бути доказами злочинної діяльності.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Встановлено, що слідчим СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві розслідується кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014100080000079 від 26.07.2014 року за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Під час досудового слідства у кримінальному провадженні № 32014100080000079 від 26.07.2014 року встановлено, що службові особи ТОВ "Елтрейд" (код ЄДРПОУ 32210275) при створенні видимості взаємовідносин з фіктивними СГД ТОВ "Онікс Компані Лтд" (код ЄДРПОУ 37817014), ТОВ "Данер-Лайн" (код ЄДРПОУ 37868303), ТОВ "Девен Альянс" (код ЄДРПОУ 37471577), ТОВ "Вестлінг Альянс" (код ЄДРПОУ 38262237), ТОВ "Алантехсервіс" (код ЄДРПОУ 37354350), ТОВ "Перітус Альянс" (код ЄДРПОУ 37354350), ТОВ "Укрметалтрейдінг" (код ЄДРПОУ 38398399 ), ТОВ "Тенза Ліга" (код ЄДРПОУ 38703938) ухилились від сплати податків на загальну суму 4 487 304 грн. Також встановлено, що в схемі ухилення від сплати податків окрім вище зазначених використовується ряд інших фіктивних СГД, одними з яких є: ТОВ "ТПК Вега" (код ЄДРПОУ 39267710), ТОВ "Соріон" (код ЄДРПОУ 39190381), ТОВ "Коронар" (код ЄДРПОУ 38990381), ТОВ "Теплотерм" (код ЄДРПОУ 39416570), ТОВ "Рамтек-ЛТД" (код ЄДРПОУ 39198574), ТОВ "Центрумбуд" (код ЄДРПОУ 39435897), ТОВ "Грін Сістемс" (код ЄДРПОУ 39361181), ТОВ «Палладіум БТ» (код ЄДРПОУ 39349080), ТОВ «БК МАСТЕРБУД» (код ЄДРПОУ 39167849), ТОВ «Корнад Груп» (код ЄДРПОУ: 39506889), ТОВ «Доналд ЛТД» (код ЭДРПОУ: 39501896), ТОВ «Сан-Бім Компані» (код ЄДРПОУ: 39428172), ТОВ «Бізнес Брифінг» (код ЄДРПОУ 39699949) та інші.

Згідно інформаційних баз ГУ ДФС України транспортний засіб Volvo державний номер НОМЕР_4 державний номер НОМЕР_1 , з причепом державний номер НОМЕР_2 , належить ТОВ «БМ ТРАНС» (код ЄДРПОУ 35129486), зареєстроване в ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві.

Відповідно до рапорту Начальника ВОСА ПДВ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві товар, який належить ТО В"Бізнес Бриффінг" перевозиться автомобілем марки Volvo державний номер НОМЕР_4 державний номер НОМЕР_1 , з причепом державний номер НОМЕР_2 , належить ТОВ «БМ ТРАНС» (код ЄДРПОУ 35129486) /ас 6/.

Слідчий довів наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду, а також можуть знаходитися у зазначеному в клопотанні автомобілі.

У зв`язку із наведеним, з метою відшукання та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання речей та документів в автомобілі Volvo FH12 державний номер НОМЕР_1 , з причепом державний номер НОМЕР_2 , який згідно реєстраційної картки Т 3 належить ТОВ «БМ «Транс», однак фактично використовується ТОВ «Бізнес Брифінг» (код ЄДРПОУ 39699949),клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 234, 235, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Задовольнити клопотання про проведення обшуку.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 дозвіл на проведення обшуку автомобіля марки Volvo FH12 державний номер НОМЕР_1 , з причепом державний номер НОМЕР_2 , який фактично використовується ТОВ «Бізнес Брифінг» (код ЄДРПОУ 39699949), а саме з метою виявлення та вилучення товару, товаротранспортних накладних, сертифікатів якості походження товару який задекларований у попередній вантажно-митній декларація №100000000/2015/836319 подана ТОВ «Бізнес Брифінг» (код ЄДРПОУ 39699949).

Строк дії ухвали 30 днів з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_1