Ухвала

від 29.07.2015 по справі 759/11875/15-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/3359/15

ун. № 759/11875/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 липня 2015 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві про проведення обшуку у досудовому розслідуванні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100080000034 від 25.05.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

29.07.2015 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СУ фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , яке погоджене прокурором Святошинського району м. Києва ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 в приміщеннях, які використовує в своїй діяльності ТОВ «Український граніт» (код ЄДРПОУ 34841133), з метою відшукання і вилучення товарно-матеріальних цінностей.

Клопотання обґрунтоване тим, що СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві надійшов акт перевірки №212/26-57-22-04-10/34841133 "Про результати документальної позапланової перевірки ТОВ "Український граніт" (код ЄДРПОУ 34841133) з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинам із ТОВ "Лейувуд" (код ЄДРПОУ 39203277), ТОВ "ЮВО" (код ЄДРПОУ 32028488) за період з 01.07.2014 по 31.07.2014 в результаті чого службові особи ТОВ "Український граніт" ухилилсь від сплати податку на загальну суму 839 929 грн. Крім того встановлено, що ТОВ «Український граніт» протягом 2013-2015 мало взаємовідносини з рядом підприємств з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Донстрой Плюс» (код ЄДРПОУ 37718849), ТОВ «Мерфіс» (код ЄДРПОУ 37060615), ТОВ «Сіріус ОПТ» (код ЄДРПОУ 38301142), ТОВ «Укрмедбудсервіс» (код ЄДРПОУ 36547000), ТОВ «Капіталбуд сервіс» (код ЄДРПОУ 38210202), ТОВ «Форос сервіс» (код ЄДРПОУ 38210443), ТОВ «Трейд лайм М» (код ЄДРПОУ 38355381), ТОВ «Тандем-ОІЛ» (код ЄДРПОУ 34994936), ТОВ «Едіта Плюс» (код ЄДРПОУ 37732774), ТОВ «Юлярос» (код ЄДРПОУ 37137200), ТОВ «Ренфорс» (код 38103772), ТОВ «Варшава трейд» (код 39118326), ТОВ «Редголд» (код ЄДРПОУ 38882754), ТОВ «Торговий дім «Текстиль-Полімер» (код ЄДРПОУ 31027038).

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ "Лейувуд" (код ЄДРПОУ 39203277) перебуває на обліку в ДПІ у Малиновському районі м. Одеси в Одеській області. Стан платника «До ЄДР внесено запис про відсутність за місцемзнаходження». Основний вид діяльності згідно з КВЕД оптова торгівля зерном, необроблений тютюном, насінням і кормами для тварин. Директор, засновник та головний бухгалтер ТОВ «Лейувуд» (код ЄДРПОУ 39203277) ОСОБА_5 . Кількість працюючих на вищевказаному Товаристві одна особа.

Крім того встановлено, що ТОВ «ЮВО» (код ЄДРПОУ 32028488) перебуває на обліку в ДПІ у Приморському районі м. Одеси в Одеській області. Стан платника «До ЄДР внесено запис про відсутність за місцезнаходження». Основний вид діяльності згідно з КВЕД будівництво житлових і нежитлових будівель. Директор, засновник та головний бухгалтер ТОВ «ЮВО» (код ЄДРПОУ 32028488) ОСОБА_6 . Кількість працюючих на вищевказаному Товаристві одна особа. Сума основних засобі складає 45 тис. грн., спецтехніка на балансі Товариства відсутня.

Тобто враховуючи викладене, операції ТОВ «Український Граніт» з ТОВ "Лейувуд" та ТОВ «ЮВО» не мали реального товарного характеру, товар не постачався, також в зазначених Товариств з ознаками фіктивності відсутні транспортні засоби власні та орендовані, об`єктивно необхідні для перевезення товару та надання в оплатне користування спецтехніку, а саме: бульдозер, екскаватор та ін.

02.06.2015 на ТОВ «Український граніт» направлено вимогу в порядку ст. 93 КПК України, щодо надання завірених копій документів по фінансово-господарським операціям з ТОВ "Лейувуд" (код ЄДРПОУ 39203277), ТОВ "ЮВО" (код ЄДРПОУ 32028488).

23.06.2015 отримано відповідь на вимогу в порядку ст. 93 КПК України, щодо відмови в наданні копій документів.

23.06.2015 допитано в якості свідка директора ТОВ «Український граніт» ОСОБА_7 , яка в своїх показах повідомила, щодо фінансово-господарських операцій та складання на це відповідних документів, з вище переліченими підприємствами відбувались.

Відповідно до податкової звітності ТОВ «Український граніт» перераховує грошові кошти, в особливо великих розмірах, в адресу групи підприємств з ознаками «фіктивності» задіяних в злочинній схемі, а саме: ТОВ «Донстрой Плюс» (код ЄДРПОУ 37718849), ТОВ «Мерфіс» (код ЄДРПОУ 37060615), ТОВ «Сіріус ОПТ» (код ЄДРПОУ 38301142), ТОВ «Укрмедбудсервіс» (код ЄДРПОУ 36547000), ТОВ «Капіталбуд сервіс» (код ЄДРПОУ 38210202), ТОВ «Форос сервіс» (код ЄДРПОУ 38210443), ТОВ «Трейд лайм М» (код ЄДРПОУ 38355381), ТОВ «Тандем-ОІЛ» (код ЄДРПОУ 34994936), ТОВ «Едіта Плюс» (код ЄДРПОУ 37732774), ТОВ «Юлярос» (код ЄДРПОУ 37137200), ТОВ «Ренфорс» (код 38103772), ТОВ «Варшава трейд» (код 39118326), ТОВ «Редголд» (код ЄДРПОУ 38882754), ТОВ «Торговий дім «Текстиль-Полімер» (код ЄДРПОУ 31027038) нібито за товар, роботи, послуги, які надавались у адресу вигодонабувача, що підтверджується аналізом інформаційної бази даних «Податковий блок», у зв`язку з чим слідчий просить суд провести обшук у зазначеному вище приміщенні.

Слідчий в судовому засіданні підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Згідно ч.1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

У зв`язку з наведеним вище, з метою відшукання та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення документів, що можуть бути доказами у кримінальному провадженні, в квартирі АДРЕСА_2 , яка на праві власності належить громадянці ОСОБА_8 , директору ТОВ «Український граніт», необхідно провести обшук.

Проте, суд вважає необхідним частково задовольнити клопотання слідчого та відмовити в частині відшукування та вилучення грошових коштів та інших матеріальних цінностей здобутих в результаті здійснення протизаконної діяльності.

Таким чином, суд приходить до висновку, що слідчий частково довів наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду, а також можуть знаходитися у зазначеному в клопотанні приміщенні, у зв`язку чим клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст. ст. 234, 235, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві про проведення обшуку у досудовому розслідуванні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100080000034 від 25.05.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України задовольнити частково.

Надати слідчому СУ фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 дозвіл на проведення обшуку в квартирі АДРЕСА_2 , яка на праві власності належить громадянці ОСОБА_8 , з метою відшукання і вилучення: - оригіналів всіх первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, за допомогою яких можна встановити реальні показники господарської діяльності, обсяги доходів та витрат та інші обставини фінансово-господарської діяльності ТОВ «Український граніт», а саме: ТОВ «Донстрой Плюс» (код ЄДРПОУ 37718849), ТОВ «Мерфіс» (код ЄДРПОУ 37060615), ТОВ «Сіріус ОПТ» (код ЄДРПОУ 38301142), ТОВ «Укрмедбудсервіс» (код ЄДРПОУ 36547000), ТОВ «Капіталбуд сервіс» (код ЄДРПОУ 38210202), ТОВ «Форос сервіс» (код ЄДРПОУ 38210443), ТОВ «Трейд лайм М» (код ЄДРПОУ 38355381), ТОВ «Тандем-ОІЛ» (код ЄДРПОУ 34994936), ТОВ «Едіта Плюс» (код ЄДРПОУ 37732774), ТОВ «Юлярос» (код ЄДРПОУ 37137200), ТОВ «Ренфорс» (код 38103772), ТОВ «Варшава трейд» (код 39118326), ТОВ «Редголд» (код ЄДРПОУ 38882754), ТОВ «Торговий дім «Текстиль-Полімер» (код ЄДРПОУ 31027038), ТОВ "Лейувуд" (код ЄДРПОУ 39203277), ТОВ "ЮВО" (код ЄДРПОУ 32028488) протягом 2013-2015 року;

- чорнових записів (зошитів, блокнотів, окремих аркушів паперу), в тому числі перелічених підприємств, документів чорнової бухгалтерії (подвійного обліку), щодо ТОВ «Донстрой Плюс» (код ЄДРПОУ 37718849), ТОВ «Мерфіс» (код ЄДРПОУ 37060615), ТОВ «Сіріус ОПТ» (код ЄДРПОУ 38301142), ТОВ «Укрмедбудсервіс» (код ЄДРПОУ 36547000), ТОВ «Капіталбуд сервіс» (код ЄДРПОУ 38210202), ТОВ «Форос сервіс» (код ЄДРПОУ 38210443), ТОВ «Трейд лайм М» (код ЄДРПОУ 38355381), ТОВ «Тандем-ОІЛ» (код ЄДРПОУ 34994936), ТОВ «Едіта Плюс» (код ЄДРПОУ 37732774), ТОВ «Юлярос» (код ЄДРПОУ 37137200), ТОВ «Ренфорс» (код 38103772), ТОВ «Варшава трейд» (код 39118326), ТОВ «Редголд» (код ЄДРПОУ 38882754), ТОВ «Торговий дім «Текстиль-Полімер» (код ЄДРПОУ 31027038), ТОВ "Лейувуд" (код ЄДРПОУ 39203277), ТОВ "ЮВО" (код ЄДРПОУ 32028488);

- комп`ютерної техніка, носіїв збереження інформації (дискети, диски, жорсткі диски, флеш-накопичувачі), на яких міститься інформація щодо ТОВ «Донстрой Плюс» (код ЄДРПОУ 37718849), ТОВ «Мерфіс» (код ЄДРПОУ 37060615), ТОВ «Сіріус ОПТ» (код ЄДРПОУ 38301142), ТОВ «Укрмедбудсервіс» (код ЄДРПОУ 36547000), ТОВ «Капіталбуд сервіс» (код ЄДРПОУ 38210202), ТОВ «Форос сервіс» (код ЄДРПОУ 38210443), ТОВ «Трейд лайм М» (код ЄДРПОУ 38355381), ТОВ «Тандем-ОІЛ» (код ЄДРПОУ 34994936), ТОВ «Едіта Плюс» (код ЄДРПОУ 37732774), ТОВ «Юлярос» (код ЄДРПОУ 37137200), ТОВ «Ренфорс» (код 38103772), ТОВ «Варшава трейд» (код 39118326), ТОВ «Редголд» (код ЄДРПОУ 38882754), ТОВ «Торговий дім «Текстиль-Полімер» (код ЄДРПОУ 31027038), ТОВ "Лейувуд" (код ЄДРПОУ 39203277), ТОВ "ЮВО" (код ЄДРПОУ 32028488), щодо їх фінансово-господарської діяльності, в тому числі довідкові, аналітичні дані, документи фінансового аналізу та інші дані;

- печатки перелічених підприємств, а саме: ТОВ «Донстрой Плюс» (код ЄДРПОУ 37718849), ТОВ «Мерфіс» (код ЄДРПОУ 37060615), ТОВ «Сіріус ОПТ» (код ЄДРПОУ 38301142), ТОВ «Укрмедбудсервіс» (код ЄДРПОУ 36547000), ТОВ «Капіталбуд сервіс» (код ЄДРПОУ 38210202), ТОВ «Форос сервіс» (код ЄДРПОУ 38210443), ТОВ «Трейд лайм М» (код ЄДРПОУ 38355381), ТОВ «Тандем-ОІЛ» (код ЄДРПОУ 34994936), ТОВ «Едіта Плюс» (код ЄДРПОУ 37732774), ТОВ «Юлярос» (код ЄДРПОУ 37137200), ТОВ «Ренфорс» (код 38103772), ТОВ «Варшава трейд» (код 39118326), ТОВ «Редголд» (код ЄДРПОУ 38882754), ТОВ «Торговий дім «Текстиль-Полімер» (код ЄДРПОУ 31027038), ТОВ "Лейувуд" (код ЄДРПОУ 39203277), ТОВ "ЮВО" (код ЄДРПОУ 32028488);Строк дії ухвали один місяць.

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Cлідчий суддя

Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1