Ухвала

від 05.08.2015 по справі 759/12280/15-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/3491/15

ун. № 759/12280/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 серпня 2015 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку приміщення, яке використовує в своїх діяльності ТОВ «Енергоспецпроект» (код ЄДРПОУ 31780106),

В С Т А Н О В И Л А:

05 серпня 2015 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_4 , в якому слідчий просила надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 в приміщеннях, які використовує в своїй діяльності ТОВ «Енергоспецпроект» (код ЄДРПОУ 31780106), з метою відшукання і вилучення:

-оригіналів всіх первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, за допомогою яких можна встановити реальні показники господарської діяльності, обсяги доходів та витрат та інші обставини фінансово-господарської діяльності ТОВ «Енергоспецпроект», а саме: ТОВ «Запорожский Коксохимремонт» (код ЄДРПОУ 34656607) та ТОВ «Брокбудкепітал» (код ЄДРПОУ 37450960), ТОВ «Хай-тек» (код ЄДРПОУ 31087909), ПП «БК «Олександрія» (код ЄДРПОУ 34465644), ТОВ «Самант груп» (код ЄДРПОУ 39070520), ТОВ «Старт-Тап» (код ЄДРПОУ 38960476), ТОВ «Буд Гарант інвест» (код ЄДРПОУ 39035072), ТОВ «Сервіс гарант груп» (код ЄДРПОУ 39153444), ТОВ «Мілленіум білд» (код ЄДРПОУ 38913342), ТОВ «Гефест Альянс» (код ЄДРПОУ 37312719) протягом 2012-2015 року;

-чорнових записів (зошитів, блокнотів, окремих аркушів паперу), в тому числі перелічених підприємств, документів чорнової бухгалтерії (подвійного обліку), щодо ТОВ «Запорожский Коксохимремонт» (код ЄДРПОУ 34656607) та ТОВ «Брокбудкепітал» (код ЄДРПОУ 37450960), ТОВ «Хай-тек» (код ЄДРПОУ 31087909), ПП «БК «Олександрія» (код ЄДРПОУ 34465644), ТОВ «Самант груп» (код ЄДРПОУ 39070520), ТОВ «Старт-Тап» (код ЄДРПОУ 38960476), ТОВ «Буд Гарант інвест» (код ЄДРПОУ 39035072), ТОВ «Сервіс гарант груп» (код ЄДРПОУ 39153444), ТОВ «Мілленіум білд» (код ЄДРПОУ 38913342), ТОВ «Гефест Альянс» (код ЄДРПОУ 37312719);

-комп`ютерної техніка, носіїв збереження інформації (дискети, диски, жорсткі диски, флеш-накопичувачі), на яких міститься інформація щодо ТОВ «Запорожский Коксохимремонт» (код ЄДРПОУ 34656607) та ТОВ «Брокбудкепітал» (код ЄДРПОУ 37450960), ТОВ «Хай-тек» (код ЄДРПОУ 31087909), ПП «БК «Олександрія» (код ЄДРПОУ 34465644), ТОВ «Самант груп» (код ЄДРПОУ 39070520), ТОВ «Старт-Тап» (код ЄДРПОУ 38960476), ТОВ «Буд Гарант інвест» (код ЄДРПОУ 39035072), ТОВ «Сервіс гарант груп» (код ЄДРПОУ 39153444), ТОВ «Мілленіум білд» (код ЄДРПОУ 38913342), ТОВ «Гефест Альянс» (код ЄДРПОУ 37312719), щодо їх фінансово-господарської діяльності, в тому числі довідкові, аналітичні дані, документи фінансового аналізу та інші дані;

-печатки перелічених підприємств, а саме: ТОВ «Запорожский Коксохимремонт» (код ЄДРПОУ 34656607) та ТОВ «Брокбудкепітал» (код ЄДРПОУ 37450960), ТОВ «Хай-тек» (код ЄДРПОУ 31087909), ПП «БК «Олександрія» (код ЄДРПОУ 34465644), ТОВ «Самант груп» (код ЄДРПОУ 39070520), ТОВ «Старт-Тап» (код ЄДРПОУ 38960476), ТОВ «Буд Гарант інвест» (код ЄДРПОУ 39035072), ТОВ «Сервіс гарант груп» (код ЄДРПОУ 39153444), ТОВ «Мілленіум білд» (код ЄДРПОУ 38913342), ТОВ «Гефест Альянс» (код ЄДРПОУ 37312719);

-грошові кошти (отримані від злочинної діяльності).

Як вбачається з матеріалів досудового розслідування, ТОВ «Запорожский Коксохимремонт» (код ЄДРПОУ 34656607) перебуває на обліку в ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві. Стан платника «До ЄДР внесено запис про відсутність за місцемзнаходження». Директор, засновник та головний бухгалтер ТОВ «Запорожский Коксохимремонт» (код ЄДРПОУ 34656607) ОСОБА_5 . Основні засоби на балансі Товаристві не обліковуються. Згідно з поданих декларацій кількість співробітників становить одна особа.

Крім того встановлено, що ТОВ «Брокбудкепітал» (код ЄДРПОУ 37450960) перебуває на обліку в ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві. Стан платника «Знято з обліку неосновним місцем обліку». Директор, засновник та головний бухгалтер ТОВ «Брокбудкепітал» (код ЄДРПОУ 37450960) ОСОБА_6 . Основні засоби на балансі Товаристві не обліковуються. Згідно з поданих декларацій кількість співробітників становить одна особа.

Тобто враховуючи викладене, операції ТОВ «Енергоспецпроект» з ТОВ «Запорожский Коксохимремонт» (код ЄДРПОУ 34656607) та ТОВ «Брокбудкепітал» (код ЄДРПОУ 37450960) не мали реального товарного характеру, через відсутність у підприємства трудових ресурсів, відсутність управлінського та технічного персоналу, основних засобів, транспортних засобів, що свідчить про неможливість необхідних умов для реального настання результатів фінансово-господарської діяльності.

23.04.2015 року на ТОВ «Енергоспецпроект» (код ЄДРПОУ 31780106) направлено вимогу в порядку ст. 93 КПК України, щодо надання завірених копій документів по фінансово-господарським операціям з ТОВ «Запорожский Коксохимремонт» (код ЄДРПОУ 34656607) та ТОВ «Брокбудкепітал» (код ЄДРПОУ 37450960).

Станом на 31.07.2015 року відповідь на вимогу в порядку ст. 93 КПК України, до СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві не надходило.

30.04.2015 року допитано в якості свідка головного бухгалтера ТОВ «Енергоспецпроект» ОСОБА_7 , яка в своїх показах повідомила, щодо фінансово-господарських операцій та складання на це відповідних документів, з вище переліченими підприємствами як саме відбувались її не відомо.

Відповідно до податкової звітності ТОВ «Енергоспецпроект» перераховує грошові кошти, в особливо великих розмірах, в адресу підприємств з ознаками «фіктивності» задіяних в злочинній схемі, а саме: ТОВ «Хай-тек» (код ЄДРПОУ 31087909), ПП «БК «Олександрія» (код ЄДРПОУ 34465644), ТОВ «Самант груп» (код ЄДРПОУ 39070520), ТОВ «Старт-Тап» (код ЄДРПОУ 38960476), ТОВ «Буд Гарант інвест» (код ЄДРПОУ 39035072), ТОВ «Сервіс гарант груп» (код ЄДРПОУ 39153444), ТОВ «Мілленіум білд» (код ЄДРПОУ 38913342), ТОВ «Гефест Альянс» (код ЄДРПОУ 37312719) роботи та послуги, які надавались у адресу вигодонабувача, що підтверджується аналізом інформаційної бази даних «Податковий блок».

08.06.2015 року на ТОВ «Енергоспецпроект» (код ЄДРПОУ 31780106) направлено вимогу в порядку ст. 93 КПК України, щодо надання завірених копій документів по фінансово-господарським операціям з ТОВ «Хай-тек» (код ЄДРПОУ 31087909), ПП «БК «Олександрія» (код ЄДРПОУ 34465644), ТОВ «Самант груп» (код ЄДРПОУ 39070520), ТОВ «Старт-Тап» (код ЄДРПОУ 38960476), ТОВ «Буд Гарант інвест» (код ЄДРПОУ 39035072), ТОВ «Сервіс гарант груп» (код ЄДРПОУ 39153444), ТОВ «Мілленіум білд» (код ЄДРПОУ 38913342), ТОВ «Гефест Альянс» (код ЄДРПОУ 37312719).

Станом на 31.07.2015 року відповідь на вимогу в порядку ст. 93 КПК України, до СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві не надходило.

Відповідно до реєстраційних даний, юридична адреса підприємства ТОВ «Енергоспецпроект» м. Київ, вул. Кулібіна 4/2 кв. 93.

Згідно відомостей інформаційної довідки КМ Бюро технічної інвентаризації та реєстрації права власності на об`єкти нерухомого майна №6567 (И-2015) від 21.05.2015 року, за адресою: АДРЕСА_1 на право власності зареєстровано за ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 (в рівних долях).

Отже, задовольняючи клопотання, слідчий суддя входила з наступного.

Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Частиною 2 цієї статті передбачено, що обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно ч.1 ст.235 КПК України, ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність проведення обшуку для з`ясування обставин, що мають значення для встановлення істини в кримінальному провадженні.

Заслухавши пояснення слідчого, враховуючи підстави і мотиви клопотання, дослідивши документи, додані до клопотання, вважаю, що слідчим доведено наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду та можуть знаходитися за вказаною в клопотанні адресою, що відповідно до частини 5 ст.234 КПК України свідчить про обґрунтованість клопотання та необхідність його задоволення.

Керуючись ст.ст. 166, 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И Л А:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку приміщення, яке використовує в своїх діяльності ТОВ «Енергоспецпроект» (код ЄДРПОУ 31780106) задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 на обшук за адресою: АДРЕСА_1 в приміщеннях, які використовує в своїй діяльності ТОВ «Енергоспецпроект» (код ЄДРПОУ 31780106), з метою відшукання і вилучення:

-оригіналів всіх первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, за допомогою яких можна встановити реальні показники господарської діяльності, обсяги доходів та витрат та інші обставини фінансово-господарської діяльності ТОВ «Енергоспецпроект», а саме: ТОВ «Запорожский Коксохимремонт» (код ЄДРПОУ 34656607) та ТОВ «Брокбудкепітал» (код ЄДРПОУ 37450960), ТОВ «Хай-тек» (код ЄДРПОУ 31087909), ПП «БК «Олександрія» (код ЄДРПОУ 34465644), ТОВ «Самант груп» (код ЄДРПОУ 39070520), ТОВ «Старт-Тап» (код ЄДРПОУ 38960476), ТОВ «Буд Гарант інвест» (код ЄДРПОУ 39035072), ТОВ «Сервіс гарант груп» (код ЄДРПОУ 39153444), ТОВ «Мілленіум білд» (код ЄДРПОУ 38913342), ТОВ «Гефест Альянс» (код ЄДРПОУ 37312719) протягом 2012-2015 року;

-чорнових записів (зошитів, блокнотів, окремих аркушів паперу), в тому числі перелічених підприємств, документів чорнової бухгалтерії (подвійного обліку), щодо ТОВ «Запорожский Коксохимремонт» (код ЄДРПОУ 34656607) та ТОВ «Брокбудкепітал» (код ЄДРПОУ 37450960), ТОВ «Хай-тек» (код ЄДРПОУ 31087909), ПП «БК «Олександрія» (код ЄДРПОУ 34465644), ТОВ «Самант груп» (код ЄДРПОУ 39070520), ТОВ «Старт-Тап» (код ЄДРПОУ 38960476), ТОВ «Буд Гарант інвест» (код ЄДРПОУ 39035072), ТОВ «Сервіс гарант груп» (код ЄДРПОУ 39153444), ТОВ «Мілленіум білд» (код ЄДРПОУ 38913342), ТОВ «Гефест Альянс» (код ЄДРПОУ 37312719);

-комп`ютерної техніка, носіїв збереження інформації (дискети, диски, жорсткі диски, флеш-накопичувачі), на яких міститься інформація щодо ТОВ «Запорожский Коксохимремонт» (код ЄДРПОУ 34656607) та ТОВ «Брокбудкепітал» (код ЄДРПОУ 37450960), ТОВ «Хай-тек» (код ЄДРПОУ 31087909), ПП «БК «Олександрія» (код ЄДРПОУ 34465644), ТОВ «Самант груп» (код ЄДРПОУ 39070520), ТОВ «Старт-Тап» (код ЄДРПОУ 38960476), ТОВ «Буд Гарант інвест» (код ЄДРПОУ 39035072), ТОВ «Сервіс гарант груп» (код ЄДРПОУ 39153444), ТОВ «Мілленіум білд» (код ЄДРПОУ 38913342), ТОВ «Гефест Альянс» (код ЄДРПОУ 37312719), щодо їх фінансово-господарської діяльності, в тому числі довідкові, аналітичні дані, документи фінансового аналізу та інші дані;

-печатки перелічених підприємств, а саме: ТОВ «Запорожский Коксохимремонт» (код ЄДРПОУ 34656607) та ТОВ «Брокбудкепітал» (код ЄДРПОУ 37450960), ТОВ «Хай-тек» (код ЄДРПОУ 31087909), ПП «БК «Олександрія» (код ЄДРПОУ 34465644), ТОВ «Самант груп» (код ЄДРПОУ 39070520), ТОВ «Старт-Тап» (код ЄДРПОУ 38960476), ТОВ «Буд Гарант інвест» (код ЄДРПОУ 39035072), ТОВ «Сервіс гарант груп» (код ЄДРПОУ 39153444), ТОВ «Мілленіум білд» (код ЄДРПОУ 38913342), ТОВ «Гефест Альянс» (код ЄДРПОУ 37312719);

-грошові кошти (отримані від злочинної діяльності).

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Святошинського районного суду ОСОБА_1

м. Києва