Постанова

від 19.07.2012 по справі 1715/13648/12

РІВНЕНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД РІВНЕНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 1715/13648/12

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 липня 2012 року м. Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області Доля В.А. , розглянувши подання старшого слідчого ВРКС СВ ДПС у Рівненскій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про проведення виїмки оригіналів фінансово-господарських та бухгалтерських документів у ТОВ В«Компанія БітікомВ» (код ЄДРПОУ 36698188 м. Запоріжжя, вул. Леніна, 93), -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий відділ Державної податкової служби у Рівненській області звернувся до суду з поданням про проведення виїмки оригіналів фінансово-господарських та бухгалтерських документів по проведених господарських операціях на ТОВ В«Компанія БітікомВ» (код ЄДРПОУ 36698188 м. Запоріжжя, вул. Леніна, 93) щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ В«ЗахідсояВ» (код ЄДРПОУ 36650544, м. Рівне, вул. Д.Галицького, офіс 811) за період з 01.01.2010р. по 30.06.2012р. включно.

Як вбачається з подання, в провадженні СВ ДПС у Рівненській області знаходиться кримінальна справа № 82/749-12 порушена відносно директора ТОВ В«ЗахідсояВ»ОСОБА_2 за попередньою змовою з невстановленими особами та при їх пособництві по факту умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками злочину передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим слідством по кримінальній справі встановлено, що ОСОБА_2 будучи директором ТОВ В«ЗахідсояВ» (код ЄДРПОУ 36650544) будучи від по ві да ль ним за достовірність, по в но ту, своє ча с ність на ра ху ван ня та спла ту податків, зборів, обов’язкових платежів до бю дже ту та дер жа в них ці льо вих фо н дів, за відображенням фінансово-господарської діяльності підприємства та за повноту і достовірність інформації відображеної у звітних документах, в результаті оформлення документів про проведення В«безтоварнихВ»господарських операцій по отриманню товарно-матеріальних цінностей від суб’єкта господарської діяльності з ознаками фіктивності ПП В«Олл ЛендВ» (код ЄДРПОУ 35781166) достовірно знаючи, що товар (соя) ТОВ В«ЗахідсояВ»придбавався за готівку від інших СГД, діючи умисно, всупереч вимогам пп.7.4.5 п.7.4, пп.7.5.1 п.7.5 ст.7 Закону України В«Про податок на додану вартістьВ»відніс до складу податкового кредиту по взаєморозрахунках з ПП В«ОСОБА_3 жовтень-листопад 2010 року 2631691,94 грн. податку на додану вартість, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

З метою всебічного, повного, об’єктивного дослідження обставин справи, необхідно провести виїмку оригіналів фінансово-господарських та бухгалтерських документів по проведених господарських операціях між ТОВ В«Компанія БітікомВ» (код ЄДРПОУ 36698188 м. Запоріжжя, вул. Леніна, 93) та ТОВ В«ЗахідсояВ» (код ЄДРПОУ 36650544, м. Рівне, вул. Д.Галицького, офіс 811) за період з 01.01.2010р. по 30.06.2012р. включно.

Приймаючи до уваги, що вказані документи мають значення для встановлення істини в справі та керуючись вимогами ст.130, ч.4 ст. 178 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Провести виїмку оригіналів документів (договори, угоди, рахунки, платіжні документи, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти виконаних робіт, квитанції, касові ордери, товарно-транспортні накладні та інші) на ТОВ В«Компанія БітікомВ» (код ЄДРПОУ 36698188 м. Запоріжжя, вул. Леніна, 93) щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ В«ЗахідсояВ» (код ЄДРПОУ 36650544, м. Рівне, вул. Д.Галицького, офіс 811) за період з 01.01.2010р. по 30.06.2012р. включно, а в разі відсутності оригіналів надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів, що підтверджують вилучення оригіналів.

Постанова остаточна, оскарженню не підлягає.

Суддя: Доля В.А.