Ухвала

від 26.02.2015 по справі 761/5522/15-к

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/5522/15-к

Провадження № 1-кс/761/2587/2015

У Х В А Л А

Іменем України

26 лютого 2015 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене зі старшим прокурором прокуратури Шевченківського району м. Києва юристом 3-го класу ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні № 32013110100000099, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09 липня 2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України, про надання дозволу на проведення обшуку нежитлового приміщення,

в с т а н о в и в:

26 лютого 2015 року старший слідчий СУФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим зі старшим прокурором прокуратури Шевченківського району м. Києва ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні № 32013110100000099, відомості про яке внесені до ЄРДР 09 липня 2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України, про надання дозволу на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 (нежитлові приміщення, розташовані на першому поверсі), які належать на праві власності наступним громадянам: нежитлові приміщення з № 1 по № 7 (групи приміщень № 100) (в літ. А) загальною площею 66,50 кв.м. ОСОБА_5 ; нежитлові приміщення з № 1 по № 12 (групи приміщень № 101) (в літ. А) загальною площею 122,00 кв.м. ОСОБА_6 ; нежитлові приміщення з № 1 по № 16 (групи приміщень № 102) офіс (літера А) загальною площею 212,9 кв.м. ОСОБА_7 , де можуть знаходитись знаряддя, засоби вчинення кримінального правопорушення, майно та грошові кошти, які були здобуті у результаті його вчинення, чорнові записи, фінансово-господарська документація (договори з додатками, акти прийому-передачі, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, вантажно-митні декларації, інвойси, міжнародні товарно-транспортні накладні, міжнародні контракти), печатки, штампи, бланки, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, а також інші предмети і документи, на підставі яких слідчий встановлює наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження, враховуючи те, що вони знаходяться у вищевказаному приміщенні, наступних підприємств: ТОВ «Амаркет ЛТД» (код ЄДРПОУ 39430574), ТОВ «ЦИТАДЕЛЬ-АЛЬЯНС ЛТД» (код ЄДРПОУ 39398838), ТОВ «Компанія Резерв» (код ЄДРПОУ 37354889), ТОВ «Газойлтрейд» (код ЄДРПОУ 37956191) по взаємовідносинах з ТОВ «ТРАНС-ГАЗ БЮРО» (код ЄДРПОУ 37634827), а також інших суб`єктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності, та можуть належати до злочинної схеми з мінімізації податкових зобов`язань.

Повноваження слідчого, який був присутній у судовому засіданні, слідчим суддею перевірені.

Клопотання слідчий обґрунтовує тим, що у провадженні першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ Міндоходів у м. Києві знаходиться кримінальне провадження № 32014100100000099, відомості про яке внесені до ЄРДР 09 липня 2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

При цьому слідчий звертає увагу суду на те, що досудовим розслідуванням було встановлено, що ТОВ «Смарт Технолоджі Груп» (код ЄДРПОУ 39040517), ТОВ «Анкер Метал» (код ЄДРПОУ 38826433), ТОВ «Фелтон» (код ЄДРПОУ 38910383), ТОВ «Артстілар» (код ЄДРПОУ 38872516), ПП «Свічадо» (код ЄДРПОУ 30019487), ТОВ «Ельвірс» (код ЄДРПОУ 38871622), ТОВ «Коламбія» (код ЄДРПОУ 38911172), ТОВ «Орієнт Трейд Компані» (код ЄДРПОУ 38955508), ТОВ «Стронджі» (код ЄДРПОУ 39038079), ТОВ «Форін ЛТД» (код ЄДРПОУ 38974284), ТОВ «Гарант Інтернешнл» (код ЄДРПОУ 39064365), ТОВ «Проксімо» (код ЄДРПОУ 38688281), ТОВ «Гарант Максимум» (код ЄДРПОУ 38889048), ТОВ «Спецстройтрейд» (код ЄДРПОУ 37200324), ТОВ «Енса Трейд» (код ЄДРПОУ 39068129), що мають ознаки фіктивності, при використанні банківських рахунків, відкритих у відділеннях ПАТ «Радабанк», ПАТ «Інтеркредитбанк» та ПАТ «Банк Аксіома», шляхом документального оформлення купівлі-продажу товарів, надання послуг, сприяють ухиленню від сплати податків підприємствам реального сектору економіки міст Києва, Одеси та Дніпропетровська.

Крім того, до тієї ж транзитно-конвертаційної групи належать наступні підприємства з ознаками фіктивності: ТОВ «Цитадель-Альянс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39398838), ТОВ «Амаркет ЛТД» (код ЄДРПОУ 39430574). З аналізу податкової звітності вищевказаних підприємств вбачається, що останніми було сформовано незаконний податковий кредит для ТОВ «ТРАНС-ГАЗ БЮРО» (код ЄДРПОУ 37634827).

Враховуючи викладене, слідчий просить суд з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також з метою відшукання предметів злочинної діяльності, надати дозвіл на проведення обшуку вищевказаного нежитлового приміщення.

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити з підстав у ньому наведених.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши слідчого, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання є необґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Так, відповідно до ч. 2 ст. 30 Конституції України не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

Згідно з частинами 1 та 2 статті 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Враховуючи зміст клопотання та доданих до нього матеріалів, пояснення слідчого, які були надані ним у судовому засіданні, слідчий суддя вважає, що доводи слідчого про необхідність проведення обшуку ґрунтуються на припущеннях та не можуть бути взяті судом до уваги, оскільки слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, а також не надано достатніх доказів того, що офіс ТОВ «ТРАНС-ГАЗ БЮРО» знаходиться саме у нежитловому приміщенні за адресою: м. Київ, проспект Героїв Сталінграду, буд. № 6-Б, корп. № 2. Посилання слідчого на те, що власниками вищевказаного нежитлового приміщення є громадяни: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , а офіс ТОВ «ТРАНС-ГАЗ БЮРО» розміщений у ньому на підставі договорів оренди між зазначеними особами та товариством, також не знайшли свого документального підтвердження. Разом із тим, слідчим не були надані докази, які б свідчили про те, що відшукувані речі і документи знаходяться за цією адресою. При цьому, слідчий суддя враховує, що клопотання належним чином не конкретизовано в частині зазначення родових ознак відшукуваних речей і документів, а відносно підприємства ТОВ «ТРАНС-ГАЗ БЮРО» досудове розслідування у вищевказаному кримінальному провадженні взагалі не здійснюється (згідно витягу з ЄРДР), що не доводить слідчому судді необхідність саме такого обсягу втручання у господарську діяльність товариства та є належною підставою для відмови у задоволенні клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в:

У задоволенні клопотання старшого слідчого СУФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погодженого зі старшим прокурором прокуратури Шевченківського району м. Києва юристом 3-го класу ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні № 32013110100000099, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09 липня 2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України, про надання дозволу на проведення обшуку нежитлового приміщення відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1