Ухвала

від 22.01.2014 по справі 668/868/14-к

СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХЕРСОНА

Справа №668/868/14-к

н/п 1-кс/668/266/14

УХВАЛА

22.01.2014 рокум.Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 у матеріалах досудового розслідування №32013230000000095 про надання дозволу на проведення обшуку, та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просить надати дозвіл на проведення обшуку володіння підприємства за адресою: АДРЕСА_1 , яке на праві приватної власності належить громадянину ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1 ), з метою з`ясування про наявність орендованого майна на об`єктах, встановлення обсягу можливого виробництва соняшникової олії або його відсутності, відшукання та вилучення первинної бухгалтерської документації щодо виробництва та зберігання у визначеній кількості соняшникової олії, подальшої реалізації, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, документів складського обліку, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, які використовуються в діяльності підприємства, чорнових записів, щодо такої діяльності, незаповнених бланків з відбитками печаток, а також інших предметів, документів і цінностей, які мають значення для встановлення істини у справі, а також тих, що заборонені в обігу, та можуть бути використані для виявлення інших злочинів.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013230000000095, за фактом використання невстановленими особами шляхом використання ТОВ «Тритикум - Комерц» (код ЄДРПОУ 38270256) в ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки на суму понад 600 тис.грн., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5, ст.27, ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Тритикум - Комерц» (код ЄДРПОУ 38270256) упродовж 2012 - 2013 р.р. відображало в документах податкового та бухгалтерського обліку формування податкового кредиту з ПДВ по не проведеним у дійсності фінансово господарським операціям з придбання малька риби бестер у ПП ім.Т.Г.Шевченка (код НОМЕР_2 ), придбання у ТОВ «Зерноагроторг» (код 38269776) і ТОВ «Тритикум - Комерц» (код ЄДРПОУ 38270256) насіння соняшника, з метою мінімізації податкових зобов`язань.

Разом з цим, розслідуванням встановлено, що протягом 2012 року ТОВ «Тритикум Комерц» (код ЄДРПОУ 38270256) здійснювала виробництво та зберігання у значній кількості соняшникової олії в орендованих олійних цехах у приміщеннях за адресою: вул.Котовського, 36-а, с. Софіївка, Новобузький район, Миколаївська область (власник ОСОБА_4 - орендар ТОВ «Трансрегіонал-Торг» - суборендар ТОВ «Тритикум-коммерц» - цех з переробки сільськогосподарської продукції площею 1116,5 кв.м., обладнання для виробництва рослинної олії, щомісячна орендна плата 5000 грн.)

Відповідно до Свідоцтва на право власності на нерухоме майно № 44 від 20.05.2011 майно за адресою АДРЕСА_1 належить громадянину ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1 ).

Вивчивши матеріали клопотання, судом встановлено, що клопотання підлягає задоволенню частково, а саме за виключенням інших предметів, документів і цінностей, які мають значення для встановлення істини у справі, а також тих, що заборонені в обігу, та можуть бути використані для виявлення інших злочинів. В іншій частині клопотання підлягає задоволенню, оскільки матеріали розслідування містять достатні данні, про те що, вказані документи та речі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені для вилучення яких необхідно провести обшук володіння підприємства за адресою: АДРЕСА_1 , яке на праві приватної власності належить громадянину ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1 ).

Керуючись ст.ст. 110, 234, 235 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати начальнику відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 дозвіл на проведення обшуку володіння підприємства за адресою: АДРЕСА_1 , яке на праві приватної власності належить громадянину ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1 ), з метою з`ясування про наявність орендованого майна на об`єктах, встановлення обсягу можливого виробництва соняшникової олії або його відсутності, відшукання та вилучення належної ТОВ «Тритикум Комерц» (код ЄДРПОУ 38270256) первинної бухгалтерської документації щодо виробництва та зберігання у визначеній кількості соняшникової олії, подальшої реалізації, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, документів складського обліку, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, які використовуються в діяльності підприємства ТОВ «Тритикум Комерц» (код ЄДРПОУ 38270256), чорнових записів, щодо такої діяльності, незаповнених бланків з відбитками печаток.

Строк дії ухвали - один місяць з моменту винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:ОСОБА_1