Ухвала
від 19.07.2012 по справі 1319/7607/2012
СИХІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа № 1319/7607/2012

ПОСТАНОВА

19.07.2012

Суддя Сихівського районного суду м.Львова Борейко С.В., з участю прокурора Гриніва В.М., розглянувши подання заступника начальника слідчого відділення ПМ СДПІ ВПП у м.Львові Бігун В.П. про проведення обшуку, -

в с т а н о в и в :

21 вересня 2011 р. СВ ПМ ДПА у Львівській області порушено кримінальну справу №139-0447 за фактом вчинення невстановленими особами фіктивного підприємництва ТзОВ "Інтер-Крок"та умисного підроблення документів за ознаками злочинів, передбачених ч.2 ст.205 та ч.2 ст.358 КК України.

Заступник начальника слідчого відділення ПМ СДПІ ВПП у м.Львові Бігун В.П. звернувся до суду з поданням, погодженим із першим заступником прокурора м.Львова, в якому просить винести постанову про проведення обшуку в приміщенні квартири АДРЕСА_1, та усіх приналежних підсобних приміщеннях, сховищах, які належать на праві спільної сумісної власності гр.ОСОБА_2 (згідно довідки Черкаського БТІ від 11.07.12) та використовується гр. ОСОБА_3, для здійснення злочинної діяльності.

Мотивуючи подання, слідчий покликається на те, що 19.05.2011 року невстановлені слідством особи попередньо залучивши до злочинної діяльності ОСОБА_4, діючи умисно, з метою здійснення в подальшому фіктивного підприємництва, придбали у попередніх власників ОСОБА_5 та ОСОБА_6 -ТзОВ "Інтер-Крок"(ЄДРПОУ 33252447), без фактичної мети здійснення будь-якої діяльності, а з метою подальшого забезпечення та документального оформлення фіктивних фінансово-господарських операцій.

Так, невстановлені особи, діючи від імені призначеного директором ТзОВ "Інтер-Крок"(ЄДРПОУ 33252447) ОСОБА_4, володіючи печаткою та установчо-реєстраційними документами товариства виготовили податкові накладні №24 від 20.04.2011 року на суму 1 870 200,0 грн. (в т.ч. ПДВ 311 700 грн.); № 26 від 21.04.2011 року на суму 3 740 400,0 грн. (в т.ч. ПДВ 623 400 грн.); № 34 від 26.04.2011 року на суму 1 870 200,0 грн. (в т.ч. ПДВ 311 700 грн.), про нібито проведену реалізацію товарно-матеріальних цінностей (брус) на ТзОВ "Нудвін"(ЄДРПОУ 36076556) за підписом попереднього співвласника та директора ОСОБА_5, що надало можливість ТзОВ "Нудвін" в подальшому сформувати податковий кредит з ПДВ по зазначених господарських операціях. Суму безпідставно сформованого кредиту з ПДВ ТзОВ "Нудвін"в розмірі 1 246 800 грн. було включено у червні 2011р. в розділ податкових зобов'язань згідно додатку 5 за №9004026167 від 17.06.2011 року до уточнюючої декларації з податку на додану вартість ТОВ "Інтер-Крок" №9004026150 від 17.06.2011 року, які були подані електронним зв'язком в ДПІ у Франківському районі м.Львова.

В подальшому, віднесенні ТзОВ "Інтер-Крок" до податкового зобов'язання суми з ПДВ по господарських операціях проведених з ТзОВ "Нудвін"були виключені з зобов'язань по сплаті податку на додану вартість, шляхом подання нового уточнюючого розрахунку податкових зобов'язань за вих.№9004389321 від 22.06.2011 року, з додатком 5 за вих. № 9004389320 від 22.06.2011 року.

Досудовим слідством встановлено, що в ТзОВ "Інтер-Крок"відсутні основні засоби та виробничі потужності, трудові ресурси, транспортні засоби, що вказує про неможливість фактичного здійснення господарської діяльності даним підприємством, а тому господарські операції, які відображались ТзОВ "Інтер-Крок"в податковій звітності і які фактично не відбувались та не були спрямовані на реальне настання правових наслідків, а лише на формування платниками податкового кредиту у зв'язку з відображенням їх змісту у первинних документах, таким чином невстановлені особи володіючи печатками та установчо-реєстраційними документами ТОВ "Інтер-Крок"(ЄДРПОУ 33252447) не здійснювали фактичну діяльність, пов'язану з виробництвом та продажем товарів, робіт, послуг, а з метою прикриття незаконної діяльності використовували їх для забезпечення документообігу взаємних фінансових операцій, оформлення документів, які нібито свідчили про фінансово-господарську діяльність.

Проведеними оперативними заходами встановлено, що до злочинної діяльності ТзОВ "Інтер-Крок"має безпосереднє відношення ОСОБА_7, який сприяв колишньому власнику та директору ОСОБА_8 у продажі корпоративних прав ТОВ "Інтер-Крок", координував його дії по передачі ним бухгалтерських документів потенційним покупцям у м.Києві та проведення останніми передпродажної аудиторської перевірки. Також встановлено, що ОСОБА_7 являється організатором "конвертаційного центру", до складу якого входить ряд фіктивних підприємств зареєстрованих на території Черкаської області, які формували податковий кредит від ПП "Фан-Тан", ТОВ "ТД Ай-Сі-Ел", до яких має відношення ОСОБА_3, 11.02.1974р.н. та ОСОБА_9, яка веде бухгалтерських облік підприємств задіяних у злочинних схемах. ОСОБА_3, через підконтрольних осіб, перебуває у спілкуванні з ОСОБА_10, який причетний до формування податкового кредиту ряду підприємств від ТОВ "Інтер-Крок"в тому числі і СПД, які входять до ним створеного конвертаційного центру, як і перебуває у зв'язках з ОСОБА_7, причетного до перереєстрації ТОВ "Інтер-Крок".

Крім того, встановлено, що ОСОБА_3,ІНФОРМАЦІЯ_1, при здійсненні злочинної діяльності використовує приміщення за адресою: АДРЕСА_1, яка належить на праві власності гр.ОСОБА_2 (згідно довідки Черкаського БТІ від 11.07.12), де можуть знаходитись печатки, документи та інші речі, які можуть служити доказами у кримінальній справі.

Розглянувши матеріали подання, оглянувши матеріали кримінальної справи, заслухавши думку прокурора та слідчого в підтримку подання, вважаю, що таке підлягає до задоволення.

Керуючись ст.177 КПК України,-

п о с т а н о в и в:

Подання заступника начальника слідчого відділення ПМ СДПІ ВПП у м.Львові Бігун В.П. про проведення обшуку -задовольнити.

Провести обшук в приміщенні квартири АДРЕСА_1, та усіх приналежних підсобних приміщеннях, сховищах, які належать на праві спільної сумісної власності гр.ОСОБА_2 та використовується гр. ОСОБА_3.

Постанова остаточна, оскарженню не підлягає.

Суддя Борейко С.В.

СудСихівський районний суд м.Львова
Дата ухвалення рішення19.07.2012
Оприлюднено12.09.2016
Номер документу50031408
СудочинствоКримінальне

Судовий реєстр по справі —1319/7607/2012

Ухвала від 19.07.2012

Кримінальне

Сихівський районний суд м.Львова

Борейко С. В.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2023Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні