Ухвала

від 26.03.2014 по справі 668/3898/14-к

СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХЕРСОНА

Справа №668/3898/14-к

н/п 1-кс/668/1323/14

УХВАЛА

26.03.2014 рокум.Херсон Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області старшого лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 про здійснення приводу свідка ОСОБА_4 ,-

ВСТАНОВИВ:

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014230000000001 від 09.01.2014 року за фактом сприяння невстановленими особами в ухиленні від сплати податків суб`єктам господарської діяльності реального сектору економіки на суму понад 600 тис. грн., шляхом створення ТОВ «Радуга Таврії» (код ЄДРПОУ 37239372), за ознаками злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч. 1 ст. 212 КК України.

Проаналізувавши інформацію, яка надійшла від Держфінмоніторингу України є підстави вважати, що фінансові операції, пов`язані зі зняттям готівкових коштів ОСОБА_5 (Полтавська область) з рахунку, відкритого ТОВ «Радуга Таврії» (код ЄДРПОУ 37239372, м.Херсон) в АТ «Мета Банк» (м.Запоріжжя), у період з 16.10.2013 по 05.12.2013р., на загальну суму 7,74 млн.грн., такими, що спрямованні на сприяння в ухиленні від сплати податків суб`єктам господарської діяльності реального сектору економіки.

Оскільки, ОСОБА_4 відповідно до реєстраційних документів ТОВ «Радуга Таврії» у вказаний період був засновником та директором підприємства, його показання мають суттєве значення для встановлення обставин здійснення господарської діяльності підприємства, закупівлі та подальшого продажу товарно-матеріальних цінностей, нарахування та сплати податків.

ОСОБА_4 неодноразово викликався до слідчого для допиту у якості свідка у кримінальному провадженні №32014230000000001 у порядку, передбаченому ст.135 КПК України: а саме: чотири рази співробітниками слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області вручалися повістки особисто гр. ОСОБА_4 однак на зазначені дати останній не з`явився.

Крім того, гр. ОСОБА_4 неодноразово викликався для допиту в телефонній розмові, однак останній в категоричній формі повідомив, що не збирається з`являтися до слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області без пояснення причин.

Виклики ОСОБА_4 до слідчого для участі у допиті в якості свідка виконувались у відповідності до вимог ст.135 КПК України (особисто, по телефону) та із дотриманням відповідних строків, тобто не пізніше ніж за три дні до дня виклику.

Відповідно до ст.65 Кримінального процесуального кодексу України ОСОБА_4 є свідком у кримінальному провадженні та відповідно до ч.2 ст.66 КПК України зобов`язаний прибути за викликом до слідчого. Разом з тим, у вказану (у повістках) дату та час до слідчого без поважних причин, визначених ст.138 КПК України не з`явився понад 4 рази.

Неодноразова неявка на виклики та відмови прийняти повістки свідчать про злісне ухилення свідка ОСОБА_4 від його процесуальних обов`язків, передбачених ст.66 КПК України.

Без свідчень ОСОБА_4 як власника та директора ТОВ «Радуга Таврії» (код ЄДРПОУ 37239372) неможливо встановити необхідні фактичні дані про наявність або відсутність у діях службових осіб ТОВ «Радуга Таврії» (код ЄДРПОУ 37239372) умислу спрямованого на сприяння в ухиленні від сплати податків.

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просить винести ухвалу про здійснення приводу до слідчого свідка ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_1 ) ІНФОРМАЦІЯ_1 , який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , для проведення слідчих дій, у день оголошення останньому ухвали слідчого судді.

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено, що ОСОБА_4 будучи викликаним встановленому КПК України порядку та отримавши повістку про виклик, у зазначений у повістці день та час не з`явився, про причини свого неприбуття не повідомив.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 141, 142, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області старшого лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 задовольнити.

Здійснити привід свідка ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_1 ) ІНФОРМАЦІЯ_1 , який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , для проведення слідчих дій, у день оголошення останньому ухвали слідчого судді.

Виконання ухвали про здійснення приводу доручити працівникам оперативного управління ДПІ у м.Херсоні ГУ Міндоходів у Херсонській області.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:ОСОБА_1