Ухвала

від 09.04.2015 по справі 161/5490/15-к

ЛУЦЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 161/5490/15-к

Провадження № 1-кс/161/1500/15

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 09 квітня 2015 року Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Ющук О.С., при секретарі Данієляні А.К., за участю прокурора прокуратури Волинської області Ліпка О.П., старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Павлика Ю.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Павлика Ю.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Павлик Ю.В. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ «Дніпронафтопродукт» (код ЄДРПОУ 03481879, адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Карла Лібкнехта, 11), щодо проведення фінансово-господарських операцій із ТОВ «Бізторг-2010» (код ЄДРПОУ 37259302), ТОВ «Рекорд Оіл» (код ЄДРПОУ 38339862), ТОВ «Антарес» (код ЄДРПОУ 31037491), ПАТ «Укртатнафта» (код ЄДРПОУ 00152307), ТОВ «Рісол» (код ЄДРПОУ 37282653), ТОВ «Нафтова Компанія Партнер» (код ЄДРПОУ 36160951), ТОВ «Азонтес» (код ЄДРПОУ 36160951) та ТОВ «Донмас» (код ЄДРПОУ 37086680) у період з липня по грудень 2014 року, а саме: договорів, угод, контрактів та додатків і специфікацій до них, рахунків, фактур, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних або залізничних накладних, актів приймання-передачі, а також всіх інших бухгалтерських документів, в яких дані операції повинні бути відображені (головних книг, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, журналів-ордерів, бухгалтерських виписок по рахункам, оборотно-сальдових відомостей), з наданням можливості вилучення вище вказаних документів.

Оскільки, вищевказана печатка, на думку слідчого, має важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №32014030000000090 від 14.10.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, так як в ході здійснення досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Рекорд Оіл» та ТОВ «Фавор Оіл» умисно ухилилися від сплати податків, внаслідок чого вчинили кримінальне правопорушення за ч.3 ст.212 КК України і тому даний факт вчинення кримінального правопорушення підлягає доказуванню на досудовому розслідуванні та в суді, тому слідчий звернувся із даним клопотанням.

Згідно ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Павлика Ю.В. та прокурора Ліпка О.П., які підтримали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Так, згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Статтею 163 ч.5 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Крім того, статтею 163 ч.7 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ч.2, ч.5, ч.7 ст.163 КПК України, тому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Павлику Ю.В. або за його дорученням іншому органу досудового розслідування чи відповідному оперативному підрозділу слід надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ «Дніпронафтопродукт» (код ЄДРПОУ 03481879, адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Карла Лібкнехта, 11), щодо проведення фінансово-господарських операцій із ТОВ «Бізторг-2010» (код ЄДРПОУ 37259302), ТОВ «Рекорд Оіл» (код ЄДРПОУ 38339862), ТОВ «Антарес» (код ЄДРПОУ 31037491), ПАТ «Укртатнафта» (код ЄДРПОУ 00152307), ТОВ «Рісол» (код ЄДРПОУ 37282653), ТОВ «Нафтова Компанія Партнер» (код ЄДРПОУ 36160951), ТОВ «Азонтес» (код ЄДРПОУ 36160951) та ТОВ «Донмас» (код ЄДРПОУ 37086680) у період з липня по грудень 2014 року, а саме: договорів, угод, контрактів та додатків і специфікацій до них, рахунків, фактур, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних або залізничних накладних, актів приймання-передачі, а також всіх інших бухгалтерських документів, в яких дані операції повинні бути відображені (головних книг, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, журналів-ордерів, бухгалтерських виписок по рахункам, оборотно-сальдових відомостей) з наданням можливості вилучення документів щодо взаємовідносин вказаних підприємств.

На підставі викладеного, керуючись ст.159-166, 167 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Надати (забезпечити) слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Павлику Ю.В. або за його дорученням іншому органу досудового розслідування чи відповідному оперативному підрозділу тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ «Дніпронафтопродукт» (код ЄДРПОУ 03481879, адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Карла Лібкнехта, 11), щодо проведення фінансово-господарських операцій із ТОВ «Бізторг-2010» (код ЄДРПОУ 37259302), ТОВ «Рекорд Оіл» (код ЄДРПОУ 38339862), ТОВ «Антарес» (код ЄДРПОУ 31037491), ПАТ «Укртатнафта» (код ЄДРПОУ 00152307), ТОВ «Рісол» (код ЄДРПОУ 37282653), ТОВ «Нафтова Компанія Партнер» (код ЄДРПОУ 36160951), ТОВ «Азонтес» (код ЄДРПОУ 36160951) та ТОВ «Донмас» (код ЄДРПОУ 37086680) у період з липня по грудень 2014 року, а саме: договорів, угод, контрактів та додатків і специфікацій до них, рахунків, фактур, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних або залізничних накладних, актів приймання-передачі, а також всіх інших бухгалтерських документів, в яких дані операції повинні бути відображені (головних книг, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, журналів-ордерів, бухгалтерських виписок по рахункам, оборотно-сальдових відомостей) з наданням можливості вилучення документів щодо взаємовідносин вказаних підприємств.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду О.С.Ющук